2019 2022 PLAN ESTRATÉGICO - Dra. Sofía Margarita Hernández Naranjo - SEPS
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Plan Estratégico 2019 - 2022 INTRODUCCIÓN
P L A N E S T R AT É G I C O
2019 - 2022
Dra. Sofía Margarita Hernández Naranjo
SUPERINTENDENTE DE ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA
1
Plan Estratégico 2019 - 2022
CONTENIDO ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
PRESENTACIÓN .................................................................................................... 3 Ilustración 1: Alineación de la SEPS a los Instrumentos de la Planificación Nacional .................................................................... 6
Ilustración 2: Ejes y Objetivos Nacionales ..................................................................................................................................... 6
1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 4 Ilustración 3: Fases para la Formulación del PEI ............................................................................................................................ 6
Ilustración 4: Planificación y organización del proceso .................................................................................................................. 7
2 PROCESO DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL ................................................... 5 Ilustración 5: Desarrollo de la Planificación Estratégica ................................................................................................................. 7
2.1 Marco Legal ................................................................................................................................................................ 5
Ilustración 6: Programación Plurianual y Anual de la Política Pública ............................................................................................ 7
2.2 Modelo de Planificación en el Ecuador ....................................................................................................................... 5
Ilustración 7: Hitos históricos de la EPS y SEPS ............................................................................................................................ 9
2.3 La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en articulación con los objetivos nacionales ......................... 6
Ilustración 8: Desempeño de indicadores de los Objetivos Estratégicos N1 ............................................................................... 10
2.4 Metodología y fases de la Planificación Institucional ................................................................................................. 6
Ilustración 9: Ejecución Presupuestaria 2015-2019 ...................................................................................................................... 10
2.4.1 Etapa 1: Planificación y organización del proceso ...................................................................................................... 7
Ilustración 10: Crecimiento de SFPS, BP y Ciclo Económico ........................................................................................................ 14
2.4.2 Etapa 2: Desarrollo de la Planificación Estratégica ..................................................................................................... 7
Ilustración 11: Puntos de atención en el territorio nacional a diciembre de 2018 ........................................................................ 15
2.4.3 Etapa 3: Programación plurianual, operativa y socialización del Plan ......................................................................... 7
Ilustración 12: Evolución de principales cuentas e indicadores financieros del SFPS ................................................................... 15
3 FORMULACIÓN DEL PLAN INSTITUCIONAL ......................................................... 8 Ilustración 13: Evolución de ingresos y gastos del SFPS .............................................................................................................. 15
3.1 Diagnóstico Institucional ............................................................................................................................................ 8 Ilustración 14: Evolución de la composición de cartera de créditos y depósitos del SFPS ........................................................... 16
3.1.1 Antecedentes Históricos ............................................................................................................................................. 8 Ilustración 15: Evolución de principales cuentas e indicadores financieros de la EPS .................................................................. 16
3.1.2 Competencias, facultades, atribuciones y rol de la SEPS .......................................................................................... 9 Ilustración 16: Evolución de ingresos, gastos y utilidad de la EPS ................................................................................................ 16
3.1.3 Planificación institucional en la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria ................................................ 9 Ilustración 17: Composición de la EPS por tipo y grupo de organización .................................................................................... 17
3.1.4 Evolución del presupuesto institucional ................................................................................................................... 10 Ilustración 18: Situación Financiera de la EPS .............................................................................................................................. 17
3.1.5 Estructura organizacional y modelo de gestión de la SEPS ....................................................................................... 10 Ilustración 19: Composición de Socios por sector y género, Diciembre 2018 ............................................................................ 17
3.1.6 Sistemas de Gestión ................................................................................................................................................. 10 Ilustración 20: Interrelación de socios de la EPS con el SFPS ....................................................................................................... 18
3.1.7 Gestión por Procesos ................................................................................................................................................ 11 Ilustración 21: Composición de la cartera de crédito del SFPS en la EPS ..................................................................................... 18
3.1.8 Portafolio de servicios ............................................................................................................................................... 11 Ilustración 22: Mapa de relacionamiento institucional de la SEPS ................................................................................................ 19
3.1.9 Talento humano ........................................................................................................................................................ 11 Ilustración 23: Componentes Estratégicos Organizacionales ...................................................................................................... 20
3.1.10 Tecnologías de la Información y Comunicaciones .................................................................................................... 11 Ilustración 24: Objetivos Estratégicos Institucionales .................................................................................................................. 22
3.1.11 Desafíos superados por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria ........................................................ 12 Ilustración 25: Mapa Estratégico .................................................................................................................................................. 22
3.2 Análisis Situacional ................................................................................................................................................... 13 Ilustración 26: Objetivos Estratégico 1 ......................................................................................................................................... 24
3.2.1 Entorno mundial de la Economía Popular y Solidaria ............................................................................................... 13 Ilustración 27: Objetivos Estratégico 2 ......................................................................................................................................... 24
3.2.2 Entorno nacional de la Economía Popular y Solidaria ............................................................................................... 13 Ilustración 28: Objetivos Estratégico 3 ......................................................................................................................................... 24
3.2.3 Estructura de la economía popular y solidaria .......................................................................................................... 14
3.2.4 Retos y oportunidades del sector ............................................................................................................................. 18
3.2.5 Análisis de actores .................................................................................................................................................... 18
3.3 Análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas) ...................................................................... 19
4 ELEMENTOS ORIENTADORES ............................................................................ 20
4.1 Enfoque Estratégico ................................................................................................................................................. 20
ÍNDICE DE TABLAS
4.1.1 Misión Institucional ................................................................................................................................................... 21 Tabla 1: Resumen Matriz de Competencias de la SEPS ................................................................................................................. 9
4.1.2 Visión al 2022 ........................................................................................................................................................... 21 Tabla 2: Modalidad laboral 2014 – 2018 ....................................................................................................................................... 11
4.1.3 Principios y Valores Institucionales ............................................................................................................................ 21 Tabla 3: Personal con capacidades especiales .............................................................................................................................. 11
4.1.4 Objetivos estratégicos institucionales ...................................................................................................................... 22 Tabla 4: Igualdad de género ......................................................................................................................................................... 11
4.1.5 Mapa estratégico ...................................................................................................................................................... 22 Tabla 5: Diagnóstico componentes de TI ...................................................................................................................................... 12
4.1.6 Diseño de Estrategias ............................................................................................................................................... 23 Tabla 6: Composición del sector financiero popular y solidario por segmentos .......................................................................... 14
4.1.7 Indicadores estratégicos ........................................................................................................................................... 25 Tabla 7: Intermediación financiera por niveles de ruralidad del SFPS y BP .................................................................................. 14
4.1.8 Identificación de programas y proyectos .................................................................................................................. 25 Tabla 8: Intermediación financiera por niveles de pobreza del SFPS vs. BP ................................................................................. 15
4.2 Enfoque Táctico ........................................................................................................................................................ 25 Tabla 9: Composición de la EPS por tipo y grupo de organización ............................................................................................. 16
4.2.1 Programación Anual y Plurianual de la Política Pública proyectada .......................................................................... 25 Tabla 10: Socios de la EPS por nivel de ruralidad ......................................................................................................................... 17
Tabla 11: Matriz F.O.D.A. .............................................................................................................................................................. 19
5 ANEXOS .............................................................................................................. 26
Tabla 12: Alineación de los Objetivos Nacionales con los Objetivos Estratégico Institucionales de la SEPS ................................ 23
5.1 ANEXO 1: Cuadro de mando Integral ...................................................................................................................... 26
Tabla 13: Matriz análisis D.A.F.O. .................................................................................................................................................. 23
5.2 ANEXO 2. Banco de iniciativas de programas y proyectos ....................................................................................... 27
Tabla 14: Lista de alineación de estrategias a ejes ........................................................................................................................ 23
6 GLOSARIO DE TÉRMINOS ................................................................................... 31 Tabla 15: Alineación de Estrategias a Objetivos Estratégicos ....................................................................................................... 24
Tabla 16: Cuadro de Mando Integral ............................................................................................................................................ 25
7 BIBLIOGRAFÍA ..................................................................................................... 31 Tabla 17: Programación Plurianual de La Política Pública ............................................................................................................. 25
2
Plan Estratégico 2019 - 2022
PRESENTACIÓN
La economía popular y solidaria en el Ecuador se encuentra en constante evolución y esto
nos compromete cada día más como Superintendencia para fortalecerla y apoyarla en su
crecimiento ordenado.
Con el fin de responder a todas estas necesidades de los sectores financiero y no financiero
y, considerando nuestra realidad institucional y nacional, hemos actualizado nuestras líneas
estratégicas de gestión, ratificando nuestra Misión, comprometiéndonos con nuestra Visión
y estableciéndonos objetivos estratégicos, que nos servirán de guía para poder alcanzar los
resultados propuestos para los próximos años.
En tal virtud, me es grato presentarles nuestra Planificación Estratégica 2019 – 2022, con
miras a que como Institución y servidores nos consolidemos como líderes a nivel regional
en la aplicación de las mejores prácticas de supervisión y control, que apoye a la generación
de estabilidad, confianza, integración y sostenibilidad de la economía popular y solidaria.
3
Plan Estratégico 2019 - 2022
INTRODUCCIÓN
La Constitución de la República del Ecuador, vigente desde el año 2008, define de forma expresa que el sistema económico es
social y solidario y estará integrado por las formas de organización económica pública, privada, mixta, popular y solidaria1.
La Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, expedida en abril de 2011, precisa a la economía popular y solidaria como
la forma de organización económica donde sus integrantes desarrollan procesos de producción, intercambio, comercialización,
financiamiento y consumo de bienes y servicios, privilegiando al trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su actividad2. A
través de esta Ley y su Reglamento, se crea la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS)3 como el organismo de
supervisión y control para este sector.
La creación de la SEPS en el año 2012, marca un punto de inflexión fundamental en el sector, pues el conjunto de la documenta-
ción de registros y vida jurídica de las organizaciones de la economía popular y solidaria antes dispersa en diferentes instancias
gubernamentales es transferida a la SEPS. La centralización bajo un solo ente, la SEPS, de este amplio número de organizacio-
nes, cooperativas y asociaciones posibilitó un proceso de depuración que permitió saber, cuántos son, qué hacen, cómo funcio-
nan, cuáles son sus activos, y dónde se ubican territorialmente. Conocer el verdadero potencial del sector económico popular y
solidario y su situación actual, tiene significativa importancia para la economía nacional.
Lo expuesto por ilustres pensadores como K. Polanyi, J.L. Coraggio y J. Stiglitz, cuyas conceptualizaciones ubican y definen esta
“otra economía” como una economía al servicio del ciudadano “para su subsistencia, la de la naturaleza y de sus semejantes”,
rescata “el sentido ético de la economía”, que en su realización recupera valores propios de la humanidad. Hablamos de con-
ceptos como la reciprocidad y la igualdad, lógica de la que proviene una auténtica democracia participativa y la solidaridad.
Esto explica nuestra pertenencia a la Economía Social y Solidaria, en nuestra versión Popular y Solidaria, aunque reconocen que
“la articulación deseada en la Ley, entre economía ¨popular¨ y ¨economía social y solidaria¨, en la práctica no termina de ser lo
suficientemente clara”, dado que no todo aquello que se puede calificar como popular es necesariamente solidario.
Los autores señalan que, el incremento de nuevas organizaciones formalizadas, más allá de su rol como entidades gérmenes de
la otra economía, implica serios retos para afianzar y avanzar en un mundo cada vez más complejo y condicionado por la glo-
balización en curso. Consecuencia de ello, aparecen cinco pilares fundamentales que deben ser considerados para afrontar con
éxito el futuro inmediato: la participación, la sostenibilidad, el capital y patrimonio, el marco jurídico y normativo, y la identidad
del sector. Estos pilares se posicionan como retos añadidos pero también son la base de nuevas oportunidades.
Conforme la Constitución de la República, el Plan Nacional de Desarrollo es el instrumento al que se sujetarán las políticas,
programas y proyectos públicos; la programación y ejecución del presupuesto del Estado; la inversión y la asignación de los
recursos públicos; y, coordinar las competencias exclusivas entre el Estado central y los gobiernos autónomos descentralizados4.
El Plan es la hoja de ruta, concebida como el instrumento político que marca la orientación del accionar del sector público, y
organiza la ejecución del Presupuesto General del Estado y la inversión pública en el país.
El Plan Nacional de Desarrollo 2017-2021, es el instrumento máximo de planificación nacional en el cual se determinan las
políticas y objetivos nacionales a los cuáles se alinean los objetivos institucionales del Plan Estratégico Institucional de la SEPS
(PEI), mismos que se gestionan en diferentes programas, proyectos y actividades que nos permiten cumplir la misión y visión
institucional y contribuyen a la consecución de los objetivos nacionales.
Por lo antes expuesto, surge la necesidad de actualizar el Plan Estratégico Institucional – PEI, para el periodo 2019–2022, a fin
de plantear nuevos ejes de trabajo, acordes a la realidad de los sectores de la economía popular y solidaria, y a la nueva visión
de la Dra. Margarita Hernández, posesionada en septiembre de 2018, para un periodo de cinco años, como Superintendente
de Economía Popular y Solidaria, en tal virtud, se plantea definir las líneas de acción para encaminar la Institución durante el
periodo de gestión.
1 Artículo 283 de la Constitución de la República del Ecuador.
2 Artículo 1 de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria.
3 Este organismo de control empezó su gestión el 5 de junio de 2012.
4 Art. 280, de la Constitución de la República.
4
Plan Estratégico 2019 - 2022 INTRODUCCIÓN
PROCESO DE PLANIFICACIÓN
INSTITUCIONAL
2.1 Marco Legal
La Constitución de la República del Ecuador define que el sistema económico es social y solidario e incluye a los sectores coo-
perativistas, asociativos y comunitarios, los mismos que estarán regulados de acuerdo a lo determinado por la Ley; y, señala que
cada uno de los sectores del Sistema Financiero Nacional contará con normas y entidades de control específicas y diferenciadas5.
En este contexto, se expidió la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria (abril 2011) y su Reglamento (febrero 2012) que
dieron paso a la creación de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria como la institución de control de la Economía
Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario6.
La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS), inició su gestión en junio de 2012 como una entidad técnica de
supervisión y control de las organizaciones de la economía popular y solidaria, con personalidad jurídica de derecho público y
autonomía administrativa y financiera.
La SEPS en coordinación con la Junta de Regulación del Sector Financiero Popular y Solidario y otras instancias competentes,
trabaja constantemente en la elaboración de normas referentes al funcionamiento de las entidades y organizaciones controladas.
2.2 Modelo de Planificación en el Ecuador
La Constitución de la República del Ecuador, en el Art. 280, establece al Plan Nacional de Desarrollo, como “el instrumento
al que se sujetarán las políticas, programas y proyectos públicos; la programación y ejecución del presupuesto del Estado;
y la inversión y la asignación de los recursos públicos; y coordinar las competencias exclusivas entre el Estado central y los
gobiernos autónomos descentralizados. Su observancia será de carácter obligatorio para el sector público e indicativo para
los demás sectores.”7
El Código Orgánico de Planificación en Finanzas Públicas establece respecto a la Planes institucionales que “Las instituciones
sujetas al ámbito de este código, excluyendo los Gobiernos Autónomos Descentralizados, reportarán a la Secretaría Nacional de
Planificación y Desarrollo sus instrumentos de planificación institucionales, para verificar que las propuestas de acciones, progra-
mas y proyectos correspondan a las competencias institucionales y los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo.”8
La planificación institucional es el proceso a través del cual cada entidad establece, sobre la base de su situación actual, del
contexto que la rodea, de las políticas nacionales, intersectoriales, sectoriales y territoriales, y de su rol y competencias, cómo
debería actuar para brindar de forma efectiva y eficiente servicios y/o productos que le permitan garantizar derechos a través
del cumplimiento de las políticas propuestas y sus correspondientes metas.9
Con la finalidad de articular los objetivos nacionales, la planificación institucional y el presupuesto; la planificación institucional debe
incorporar en su misión, visión y objetivos estratégicos institucionales, las directrices provenientes de la Constitución, del Plan Nacional
de Desarrollo, de las Agendas y Políticas Sectoriales, y las Agendas para la Igualdad; y concretar la acción pública en la Programación
Plurianual de la Política Pública (PPPP) y la Programación Anual de la Política Pública (PAPP)10, de conformidad al esquema de la plani-
ficación y articulación nacional.
5 Artículos 283 y 309 de la Constitución de la República del Ecuador.
6 Artículos 146 y 153 de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, y del Reglamento a la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, respectivamente.
7 Constitución de la República del Ecuador, Registro Oficial #449, 2008.
8 Art. 54. Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas.
9 Guía metodológica de Planificación Institucional SENPLADES / 2da edición – Quito, 2012.
10 Guía metodológica de Planificación Institucional SENPLADES / 2da edición – Quito, 2012.
5
Plan Estratégico 2019 - 2022 PROCESO DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL
Ilustración 1: Alineación de la SEPS a los Instrumentos de la Planificación Nacional De acuerdo a las competencias de la SEPS la planificación institucional debe estar articulada a la planificación nacional, especí-
ficamente a los ejes y objetivos estratégicos descritos en la ilustración anterior, dicha política pública deberá estar aterrizada en
acciones, programas y proyectos que contribuyen a la consecución de los objetivos nacionales.
A pesar de que el Plan Nacional de Desarrollo define la línea estratégica nacional hasta el año 2021, el periodo de gestión
de la Dra. Margarita Hernández, Superintendente de Economía Popular y Solidaria se establece hasta meses previos al
BLOQUE DE cierre del año 2023, por lo cual el instrumento de planificación institucional se contempla hasta el cierre del año 2022, para
CONSTITUCIONALIDAD evaluación del cierre de metas y objetivos.
En virtud de esta brecha, se deberá actualizar la alineación estratégica institucional del presente documento para el año
ESTRATEGIAS DE LARGO PLAZO 2022 en función de los objetivos y Políticas del Plan Nacional 2022-2026. El año 2023, será un año de transición por lo
cual al cierre de la Planificación Estratégica Institucional 2019-2022, se deberá evaluar el cumplimiento de los objetivos
estratégicos a fin de establecer la necesidad de ampliación del alcance al 2023 o la generación de un nuevo instrumento
PLAN NACIONAL DE DESARROLLO
PEI, considerando que se deberá nombrar a la máxima autoridad para un nuevo periodo de gestión de 5 años.
Priorización de programas y proyectos
Sectoriales y por zona de planificación
2.4 Metodología y fases de la Planificación Institucional
AGENDAS Y POLÍTICAS SECTORIALES Y TERRITORIALES
Planificación institucional El proceso de actualización del Plan Estratégico Institucional de la SEPS para el periodo 2019-2022, se construyó de confor-
midad a las disposiciones del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, a la guía de planificación institucional
de la SENPLADES, a la metodología de Gobierno por Resultados GPR, y complementariamente se ha utilizado la caja de
PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL PEI - PPPP - PAPP herramientas de la Prospectiva Estratégica de Michael Godet.
Programas - Proyectos
La formulación del plan, abarcó todas las fases del proceso de planificación, en las diferentes etapas, las áreas técnicas y admi-
Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
nistrativas proporcionaron la información del diagnóstico interno y externo, participaron en el análisis situacional y en el diseño
de las propuestas de desarrollo. El proceso se llevó a cabo en tres etapas las mismas que se describen a continuación:
2.3 La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en articulación con los objetivos nacionales
El Plan Nacional de Desarrollo “Toda una Vida” 2017 – 2021, plantea 3 ejes de trabajo y 9 objetivos nacionales, de los cuales
el objetivo 4 y 5 del eje 2, y el objetivo 7 del eje 3, se alinean con las competencias y atribuciones que tiene la SEPS, cómo se
Ilustración 3: Fases para la Formulación del PEI
describe a continuación:
Ilustración 2: Ejes y Objetivos Nacionales
EJES PND OBJETIVOS NACIONALES
1 2 3
Programación
Planificación Desarrollo de
plurianual, operativa
y organización la Planificación
Eje 1: Derechos para todos del proceso Estratégica
y socialización
del Plan
durante toda la vida
4. Consolidar la sostenibilidad del sistema económico, social y so-
Eje 2: Economía al servicio lidario y afianzar la dolarización.
5. Impulsar la productividad y competitividad para el crecimiento
de la sociedad económico sostenible, de manera redistributiva y solidaria.
Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
Eje 3: Más sociedad, 7. Incentivar una sociedad participativa, con un Estado cercano al
servicio de la ciudadanía.
mejor estado
Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
6Plan Estratégico 2019 - 2022 PROCESO DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL
2.4.1 ETAPA 1: Planificación y organización del proceso 2.4.3 Etapa 3: Programación plurianual, operativa y socialización del Plan
En la primera etapa se determinó el alcance de la planificación, tomando en cuenta los procesos de planificación existentes, se En la tercera etapa, se realizó la alineación estratégica entre la planificación nacional e institucional, se definieron tipologías de
identificó las brechas de la planificación, las necesidades de información, los riesgos del proceso y finalmente el Plan de Trabajo. indicadores y el cuadro de mando integral; se formularon los portafolios de programas, proyectos y el análisis de riesgos; y final-
Ilustración 4: Planificación y organización del proceso mente se preparó la etapa de socialización de la planificación estratégica.
Ilustración 6: Programación Plurianual y Anual de la Política Pública
DETERMINACIÓN DE ALCANCE ANÁLISIS Y GENERACIÓN LOGÍSTICA
DE LA PLANIFICACIÓN DE INSUMOS ALINEACIÓN ESTRATÉGICA PORTAFOLIO DE PROGRAMAS SOCIALIZACIÓN DEL PLAN
Y PROYECTOS PLURIANUALES
Diagnóstico de planificación Conformación equipo Y ANUALES
Análisis de brechas
institucional de trabajo
Portafolio de Programas
Alineación nacional e institucional Documento final editado
Requerimientos y Proyectos
Identificación de necesidades Sesiones de pre-planificación
de Información
Indicadores y metas por objetivos
Determinación de Alcance Organización y preparación
Metodología de trabajo Socialización de documentos
y Riesgos de talleres Estimación Presupuestaria
a unidades de la SEPS
Tipología de indicadores
Elaboración de Convocatoria a talleres de por objetivo
Recopilación de información
Plan de Trabajo planificación estratégica
Cuadro de mando integral Unidades responsables Talleres de socialización
Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
2.4.2 Etapa 2: Desarrollo de la Planificación Estratégica Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
En la segunda etapa se trabajó en el análisis de la información interna y externa para identificar variables e indicadores que nos
permitan determinar el diagnóstico de la institución y del sector, se realizaron los talleres ejecutivos de planificación estratégica
donde se trabajaron el análisis FODA/DAFO, se formularon la Misión y Visión, los objetivos estratégicos, las estrategias, los
programas y proyectos. Posteriormente el equipo procedió con la sistematización y la validación de la información para ser pre-
sentada y validada por las autoridades de la institución.
Ilustración 5: Desarrollo de la Planificación Estratégica
DIAGNÓSTICO INTERNO Y EXTERNO TALLERES EJECUTIVOS DE SISTEMATIZACIÓN DEL PLAN
Y ANÁLISIS SITUACIONAL PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
Sistematización y análisis Formulación y validación Sistematización del diagnóstico,
de diagnóstico institucional del FODA análisis situacional y propuestas
Formulación y validación
de Misión y Visión
Sistematización y análisis Aprobación de documento
de contexto externo Formulación y validación del PEI
de Objetivos y Estrategias
Formulación y validación
de Programas y Proyectos Entrega formal de documento
Identificación de variables
del Plan
Determinación de indicadores
y metas
Registro de control de cambios al
Análisis FODA/DAFO Validación con autoridades
documento final
Fuente: SENPLADES - Elaboración: SEPS
7Plan Estratégico 2019 - 2022
FORMULACIÓN DEL PLAN
INSTITUCIONAL
3.1 Diagnóstico institucional
3.1.1 Antecedentes Históricos
El incentivo al desarrollo de las organizaciones populares y solidarias, como política de Estado, nace en el año 1937 en el marco
de la expedición de un conjunto de leyes que buscaban la promoción del progreso social. Entre éstas se publicó la primera Ley
de Cooperativas, que promocionaba principalmente a las cooperativas de crédito y producción como una forma de dar soporte
al desarrollo de la agricultura y corregir las desigualdades existentes en esta actividad económica; y designó al Ministerio de
Previsión Social (actualmente Ministerio de Inclusión Económica y Social) como el ente de control de estas organizaciones, qué
básicamente cumplió con la función de registro.
En la década de 1960, se produjo un periodo de expansión cooperativa que llevó a la creación de una nueva Ley de Coopera-
tivas en 1966, la cual contempló como organismo regulador a la Dirección Nacional de Cooperativas (DNC - formada en 1961),
que desarrolló actividades exclusivamente de registro, sin considerar los fines para los cuales se había constituido: control, su-
pervisión y apoyo a las organizaciones financieras y no financieras.
La Ley de Cooperativas expedida en 1966 fue reformada en varias ocasiones y se mantuvo vigente hasta la publicación de la
Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria (LOEPS). Entre las principales reformas podemos mencionar que, en el año 1973
– con la segunda Ley de Reforma Agraria – se estableció que el Departamento de Organizaciones Campesinas del Ministerio de
Agricultura estaría a cargo de las cooperativas de producción agrícola y colonización; mientras que, en el año 1985 – mediante
Resolución de la Junta Bancaria – se determinó que las cooperativas de ahorro y crédito, definidas como “abiertas al público
en general”, estén bajo el control de la Superintendencia de Bancos y las demás permanezcan bajo la Dirección Nacional
de Cooperativas.
La Constitución de la República del Ecuador, vigente desde el año 2008, define de forma expresa que el sistema económico es
social y solidario y estará integrado por las formas de organización económica pública, privada, mixta, popular y solidaria.
En abril de 2011, se expidió la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria, que precisa a la economía popular y solidaria
como la forma de organización económica donde sus integrantes desarrollan procesos de producción, intercambio, comerciali-
zación, financiamiento y consumo de bienes y servicios, privilegiando al trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su actividad.
A través de esta Ley y su Reglamento se crea la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) como el organismo de
supervisión y control para este sector.
A partir de junio de 2012, inició un proceso de transferencia de competencias que contempló la entrega de información adminis-
trativa, geográfica, contable y financiera, por parte de la Superintendencia de Bancos (SB) y la Dirección Nacional de Cooperati-
vas (DNC), correspondiente a 39 cooperativas de ahorro y crédito, una caja central y 4.011 organizaciones del sector financiero
y real de la economía popular y solidaria. Luego de una profunda depuración y consulta en otras fuentes de información, la
SEPS estableció que existían adicionalmente, 3.932 cooperativas financieras y no financieras y 1.683 asociaciones productivas
y comunitarias.
En el 2013 y 2014, la SEPS en articulación con el Ministerio Coordinador de Desarrollo Social y el Ministerio de Desarrollo Urbano
y Vivienda, trabajó en la elaboración de normas referentes al funcionamiento de las organizaciones y regulaciones sobre el uso
de medios electrónicos, intervenciones y liquidaciones de organizaciones, contribuciones anuales del sector financiero y real de
la economía popular y solidaria, aplicación de sanciones, solicitudes de información, entre otras.
Con fecha 12 de septiembre de 2014, se publica en el Registro Oficial Suplemento 332, el Código Orgánico Monetario y Finan-
ciero (COMYF).
8Plan Estratégico 2019 - 2022 DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL
Durante el 2015 y 2016 se modificaron algunas normas que contemplaron la regulación de asambleas generales y elecciones de • Expedir normas de carácter general.
representantes y vocales de los consejos de administración y vigilancia de las cooperativas; se propuso normas complementarias • Requerir información para levantar estadísticas.
alineadas a las buenas prácticas de gobierno cooperativo, prudencia financiera y administración del riesgo. En este período,
sobresale la reforma a las normas para el funcionamiento del Fondo de Liquidez del Sector Financiero Privado y del Sector Fi- La Matriz de competencias, es el instrumento metodológico cuya finalidad consiste en delimitar las competencias y atribuciones
nanciero Popular y Solidario y la norma sobre la cuenta básica, que busca promover una mayor inclusión financiera. de la institución y clarificar el rol de la entidad, con un enfoque territorial y sectorial.
Para 2017, se distinguen dos grupos de normas principalmente: las normas propias de la SEPS y otras expedidas por la Junta de La matriz de competencias refleja únicamente aquellas atribuciones misionales o generadoras de valor de la entidad, es decir,
Política y Regulación Monetaria y Financiera. En relación al primer grupo, la SEPS procuró articular directrices para fortalecer los en ella no se contemplan las atribuciones de asesoría ni apoyo.
procesos de control interno en las organizaciones del sector real, a través de las normas para la aplicación de procesos de au-
ditoría interna y la norma contable simplificada; así como otras de carácter general. En el segundo grupo están las resoluciones La SEPS, en concordancia con la Matriz de Competencias validada bajo la metodología del Ministerio de Trabajo, cuenta con la
reformatorias que modificaron el título de las normas existentes para que las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito, desde competencia de la Economía popular y solidaria.
2019, cumplan con el marco legal vigente de las cooperativas de ahorro y crédito.
Tabla 1: Resumen Matriz de Competencias de la SEPS
En 2018, un hito importante fue la posesión de la Superintendente Margarita Hernández, debido a la estabilidad institucional Otros actores relacionados a las atribuciones
Productos/
que este nombramiento generó. Es importante señalar que durante el año 2018, el sector financiero, se enfocó también en for- Norma Atribución Facultades
Servicios Sectorial Externos Privados
talecer el cumplimiento normativo para prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos. Por su parte, la normativa
para el sector real estuvo enfocada en mejorar el proceso de liquidaciones, registro de socios y directivas, procedimiento de
atención a los trámites de registro de socios y directivas y actualización al Catálogo Único de Cuentas.
CÓDIGO ORGÁNICO
Ilustración 7: Hitos históricos de la EPS y SEPS
MONETARIO Y
Junta de Política
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
FINANCIERO
y de Regulación
1937 1960 1973 1985 2011 2012 Publicado en el
Monetaria y
Registro Oficial
4 atribuciones REGULACIÓN Financiera /
Suplemento Nro.332,
Unidad Análisis
de 12 de septiembre
Financiero y
de 2014, Ultima
Económico
modificación, 21 de
agosto de 2018.
• Derogatoria
Se determinó que
de Ley de
• Primera Ley de El Ministerio de las cooperativas Creación de la
• Creación DNC Cooperativas
Cooperativas Agricultura se de ahorro y SEPS, como la
(1961) emitida en el año
hace cargo las crédito “abiertas Institución a cargo
1966.
• Ministerio cooperativas al público en del control de las
• Nueva Ley de LEY ORGÁNICA MIES, IEPS /
de prevención de producción general” estén organizaciones
Cooperativas • Expedición de la DE ECONOMÍA INEC/ Asamblea Persona Natural
Social como ente agrícola y bajo el control de de la Economía
(Año 1966) Ley Orgánica de POPULAR Y Nacional / FGE / o jurídica / ONG
regulador colonización. la SB y las demás Popular y Solidaria. Actos COSEDE /
Economía Popular SOLIDARIA CGE / Unidades / Entidades y
bajo la DNC. Administrativos Superintendencia
y Solidaria. Publicado en el judiciales / organizaciones de
13 atribuciones GESTIÓN (Resolución, de Bancos /
Registro Oficial Nro. Defensoría del los sectores de la
oficio, entre Superintendencia
Fuente y elaboración: SEPS 444, de 10 de mayo Pueblo. economía popular
otros) de Compañías
de 2011, Ultima SRI, DINARDAP, y solidaria, Burós
3.1.2 Competencias, facultades, atribuciones y rol de la SEPS modificación, 29 de Banco Central, SRI, de Crédito
diciembre de 2017. SERCOP, ANT
La SEPS, por mandato constitucional es la entidad técnica de supervisión y control de las organizaciones de la economía popular
y solidaria, con personalidad jurídica de derecho público y autonomía administrativa y financiera, misma que tiene por objeto
buscar el desarrollo, estabilidad, solidez y correcto funcionamiento del sector económico popular y solidario, cuyo ámbito de
jurisdicción es a nivel nacional, para lo cual cuenta con presencia institucional en el territorio, que facilita la gestión de sus atri-
buciones y prestación de servicios a todos los actores inmersos en el ámbito de sus competencias. REGLAMENTO A
LA LEY ORGÁNICA
La Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria (abril 2011) y su Reglamento (febrero 2012) que dieron paso a la creación DE LA ECONOMÍA
de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria como la institución de control de la Economía Popular y Solidaria y del POPULAR Y
Sector Financiero Popular y Solidario11, determina entre otras, las siguientes atribuciones: SOLIDARIA
Junta de Política
Decreto Ejecutivo
y de Regulación Auditores
• Controlar las actividades económicas y sociales. 1061, publicado en 22 atribuciones CONTROL
Monetaria y externos, internos
el Registro Oficial
• Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las organizaciones. Financiera, UAFE
Suplemento Nro.
• Otorgar personalidad jurídica a las organizaciones y disponer su registro. 648, de 27 de febrero
• Autorizar las actividades financieras. de 2012, Última
• Fijar tarifarios de servicios que otorgan las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario. modificación: 14-ago.-
• Imponer sanciones. 2018.
11 Artículos 146 y 153 de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, y del Reglamento a la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, respectivamente Fuente: Matriz de Competencias de la SEPS - Elaboración: SEPS
9Plan Estratégico 2019 - 2022 DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL
3.1.3 Planificación institucional en la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria 3.1.5 Estructura organizacional y modelo de gestión de la SEPS.
El Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, deter- Conforme lo previsto en la letra e) del artículo 151 de la Ley de Economía Popular y Solidaria es atribución del Superintendente
mina entre las atribuciones y responsabilidades de la Intendencia General de Gestión el coordinar la formulación e implemen- dirigir, coordinar y supervisar la gestión administrativa de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria; Mediante Reso-
tación de programas de mejora continua del funcionamiento de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, de la lución No. 23 de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria del 29 de febrero de 2016, publicado en el Registro Oficial
misma manera la unidad encargada de la planificación, es la responsable de dirigir la formulación, implementación, seguimien- Edición Especial No. 552 del 06 de abril del 2016, se expide el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la
to y evaluación de la planificación estratégica en concordancia con los objetivos de la Superintendencia y del Plan Nacional Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
de Desarrollo.
Mediante Resolución No. 21 de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, publicado en el Registro Oficial No. 965
Para la formulación y gestión de la planificación, la institución, ha desarrollado e implementado procesos, procedimientos y del 17 de marzo del 2017, se reforma el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Superintendencia de
herramientas para el control, seguimiento y evaluación de la gestión institucional. Economía Popular y Solidaria.
Mediante Resolución No. 46 de la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, publicado en el Registro Oficial No. 965
En cuanto a la gestión por resultados en la SEPS, se presenta el siguiente desempeño en el cumplimiento de los objetivos insti- del 17 de marzo del 2017, se reforma el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Superintendencia de
tucionales del Plan Estratégico anterior vigente desde el 2017. Economía Popular y Solidaria.
Ilustración 8: Desempeño de indicadores de los Objetivos Estratégicos N1 Amparados en la Constitución y en la ley, el ámbito de acción de la SEPS es a nivel nacional, para lo cual cuenta con presencia
institucional en el territorio, que facilita la gestión de sus atribuciones y prestación de servicios a todos los actores inmersos en
100%
100% el ámbito de sus competencias.
98% Considerando la realidad nacional, así como las necesidades institucionales y de los sectores controlados, durante el año 2019
96% OEI 1. Incrementar la conciencia ciudadana sobre deberes y se plantea la necesidad de reformar la estructura organizacional alineándose a los elementos orientadores (misión, visión y ob-
derechos de los actores de la Economía Popular y Solidaria.
jetivos estratégicos).
94% 92.78%
OEI 2. Mantener la estabilidad y confianza en la Economía
92% 91.44%
Popular y Solidaria.
90.08%
90% En virtud de lo descrito, no se presenta la estructura organizacional, debido a que la estructura y estatuto se encuentran
OEI 3. Incrementar el nivel de calidad y calidez del servicio.
en proceso de reforma, a fin de apalancar la gestión para el cumplimiento de los objetivos estratégicos y misión institucio-
88% nal, que se definen en el presente instrumento de Planificación.
86% OEI 4. Incrementar las Capacidades Institucionales
El proceso de reforma a la estructura organizacional, incluye la necesidad de generar instrumentos institucionales de re
84%
estructura, entre ellos: Matriz de Competencias, Análisis de presencia en el territorio (APIT), Modelo de Gestión, Cadena
1
Fuente: Herramienta Gobierno por Resultados - Elaboración: SEPS de Valor, Mapa de procesos, Estructura, Estatuto (atribuciones y productos) y Portafolio de servicios.
3.1.4 Evolución del presupuesto institucional 3.1.6 Sistemas de Gestión
Ilustración 9: Ejecución Presupuestaria 2015-2019 La institución se encuentra implementando proyectos de mejora continua y de gestión del cambio, mediante la adopción de
22,000,000.00 0.08 metodologías y buenas prácticas de gestión establecidas en normas nacionales e internacionales, en los siguientes ámbitos:
calidad, excelencia, antisoborno, ambiental, orden y limpieza, metodologías que buscan la excelencia institucional.
21,379,803.63 6.41%
21,500,000.00
0.06
20,920,425.46 • Sistema de Gestión de Calidad
21,000,000.00
Enfoque que se centra en la gestión de la calidad con el propósito de proporcionar productos y servicios que satisfagan los
20,500,000.00
0.04 requisitos de los usuarios, en esta metodología se establece los requisitos necesarios para que las instituciones ejerzan su
20,091,359.27 gestión bajo una cultura de calidad.
20,000,000.00 19,783,213.61 0.02
• Sistema de Gestión Antisoborno
19,500,000.00 Es un enfoque que se centra en la aplicación de buenas prácticas globales de lucha contra el soborno, en esta metodología se
4.13% 0
establecen los requisitos necesarios con el propósito de ayudar a las organizaciones a prevenir, detectar y enfrentar el soborno
19,000,000.00
en los diversos ámbitos en los que se desenvuelven.
18,500,000.00 18,406,432.00 -0.02
• Modelo Ecuatoriano de Calidad y Excelencia
18,000,000.00
-0.04 Es un modelo internacional de la Fundación Europea para la Gestión de la Calidad, significado de las siglas EFQM, adaptado
-5.44% para el Ecuador por la ex SNAP, actualmente bajo la administración del Ministerio del Trabajo, es un modelo de calidad y ex-
17,500,000.00
celencia como vía para la autoevaluación y la determinación de los procesos de mejora continua en entornos empresariales
-0.06
17,000,000.00 tanto privados como públicos.
-6.96%
16,500,000.00 -0.08 • Programa 5S´s en la SEPS
2015 2016 2017 2018 2019 Con el objetivo de mejorar la gestión institucional a través de la aplicación de metodologías de gestión del cambio que per-
Fuente: ESIGEF - Elaboración: SEPS mitan generar una cultura de orden y limpieza, se desarrolló e implementó en la institución el “Programa “5S´s” para la SEPS,
un compromiso de todos”; enfoque que propende a mejorar las condiciones laborales de los servidores mediante la creación
La evolución del presupuesto institucional muestra una clara tendencia a la baja a partir del año 2015, cuestión que responde a de un entorno de trabajo ordenado, limpio y seguro; en el que se facilite la realización de los procesos y tareas cotidianas que
la coyuntura económica y de austeridad del país. permitan generar servicios con calidad.
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