ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PREPARAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES PARA ENTREGAR LA INFORMACIÓN PERIÓDICA A LA SUPERINTENDENCIA DE ...

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ESTRUCTURA DE LOS
   ARCHIVOS QUE DEBEN
 PREPARAR LOS ENTES DEL
MERCADO DE VALORES PARA
ENTREGAR LA INFORMACIÓN
     PERIÓDICA A LA
  SUPERINTENDENCIA DE
  COMPAÑÍAS, VALORES Y
        SEGUROS

                             Versión: 04
        Fecha de aprobación: Marzo 2019
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN                                                               CÓDIGO:          VA-02.1.2.08-I1
                                     PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                                                            FECHA:           Marzo 2019

                                                                      CONTENIDO

           1.     INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................... 3
           2.     ADMINISTRADORAS DE FONDOS ..................................................................................... 3
           3.     CASAS DE VALORES ........................................................................................................... 18
           4. DEPÓSITOS CENTRALIZADOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE
           VALORES ........................................................................................................................................ 21
           5.     CALIFICADORAS DE RIESGO ........................................................................................... 26
           6.     AUDITORAS EXTERNAS ..................................................................................................... 29
           7.     EMISORES DE VALORES ................................................................................................... 31
           8.     ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN ............................................. 40
           9.     GLOSARIO DE TERMINOS ................................................................................................. 43

                                                                                                                                                            2

Dirección Nacional de Organización y Métodos                                                                             Prohibida su reproducción parcial o total
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             PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                     FECHA:    Marzo 2019

1. INTRODUCCIÓN
  Los entes del mercado de valores deben enviar periódicamente información a la
  Superintendencia de Compañías y Valores. Para realizar la carga de esta
  información, los entes deberán preparar archivos de texto (con extensión txt) según le
  corresponda a cada uno. En estos archivos los valores deben estar distribuidos en
  filas y en cada fila deben estar organizados en columnas separados por tabuladores.
  Los archivos están compuestos por una sección de cabecera y una sección de
  detalle, la sección de cabecera contiene la descripción de la estructura de la sección
  de detalle.

  El separador decimal será el signo “.” (punto) no se utilizará el separador de miles.
  En campos porcentaje no se utilizará el signo “%” (porcentaje) y ejemplo se pondrá
  99.87.

  A continuación se presenta el detalle de la información que cada uno de los entes del
  mercado de valores presenta a la Superintendencia de Compañías y Valores, y la
  estructura del archivo que se debe preparar en cada caso.

2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS
  a) PERIODICIDAD DIARIA

       Información que se debe enviar
       Las administradoras de fondos deben enviar diariamente información exclusiva
       de los fondos de inversión que administran. La información que deben enviar es
       la siguiente:
            Portafolio de inversiones de renta fija
            Portafolio de inversiones de renta variable
            Portafolio de unidades de participación
            Portafolio de inversiones en vinculadas
            Resumen diario de los fondos administrados
            Resumen diario de los fondos colectivos
            Saldos de cuentas bancarias

                                                                                       3
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Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

            Columna                 Valor               Formato     Obligatoria
                         Código de la
                1                                                        X
                         administradora de fondos
                         Fecha de corte de la
                2                                      dd/mm/aaaa        X
                         información
                         Periodicidad de la
                3        información, en este caso                       X
                         el valor es 7001

       Ejemplo:
              1000012         25/01/2018        7001

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -      Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
              es 1000012
       -      Que la información enviada corresponde al 25 de enero de 2018
       -      Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)

       Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las
        líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
        cada una de las secciones de la información que se está enviando:

            Columna                 Valor               Formato     Obligatoria
                         Descripción del contenido
                1                                                        X
                         de la información
                2        Número de línea inicial                         X
                3        Número de línea final                           X

       Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
       valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
       en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
       ejemplo.

       Ejemplo:
           portafolio_renta_fija                          8         25
           portafolio_renta_variable                      26        40
           portafolio_unidades_participacion              0         0
           portafolio_vinculadas                          41        48
           resumen_diario_fondos_administrados            49        54
           resumen_diario_fondos_colectivos               0         0
           saldos_cuentas_bancarias                       55        65

                                                                                   4
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           De este ejemplo se desprende entre otras cosas lo siguiente:
           - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores
              de renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 25 del archivo.
           - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores
              de renta variable se encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.
           - Que la información del resumen diario de los fondos colectivos NO
              existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.
              Esto podría suceder por ejemplo si la administradora de fondos no
              tiene fondos de inversión colectivos.

    Detalle del archivo
        En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la
            información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
            correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
            de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
            los siguientes:

                                       Sección                            Anexo
            Portafolio de inversiones de renta fija                         1
            Portafolio de inversiones de renta variable                     2
            Portafolio de unidades de participación                         8
            Portafolio de inversiones en vinculadas                         3
            Resumen diario de los fondos administrados                      4
            Resumen diario de los fondos colectivos                         5
            Saldos de cuentas bancarias                                     6

b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL
   2018

    Información que se debe enviar
    Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente
    información:
         Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
           efectivo y cambios en el patrimonio) de la administradora de fondos, de
           los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra
         Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y
           de los negocios fiduciarios de inversión
         Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de
           fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
         Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y
           de los negocios fiduciarios de inversión
         Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios
           de inversión)
         Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios
           fiduciarios de inversión)

                                                                                   5
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       Comisiones ganadas por la administradora por concepto de
        administración de fondos y negocios fiduciarios
       Detalle de partícipes de los fondos de inversión
       Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos
       Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos
       Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios
       Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios
        fiduciarios
       Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios
       Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos
        inmobiliarios
       Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como
        producto de procesos de titularización
       Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como
        producto de procesos de titularización
       Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos
        como producto de procesos de titularización
       Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de
        procesos de titularización
       Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de
        procesos de titularización
       Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización)
       Titularización de cartera – cartera aportada
       Titularización de cartera – índices de cartera
       Análisis de flujos (procesos de titularización)
       Tenedores (procesos de titularización)

Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

         Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                     Código de la
            1                                                       X
                     administradora de fondos
                     Fecha de corte de la
            2                                    dd/mm/aaaa         X
                     información
                     Periodicidad de la
            3        información, en este caso                      X
                     el valor es 7003

       Ejemplo:
           1000012        31/01/2014         7003

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

                                                                              6
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    -    Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
         es 1000012
    -    Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014
    -    Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

    Las filas 2 hasta la 26 están compuestas por tres columnas, contienen
     las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
     encuentran cada una de las secciones de la información que se está
     enviando:

        Columna              Valor            Formato       Obligatoria
                  Descripción del contenido
           1                                                    X
                  de la información
           2      Número de línea inicial                       X
           3      Número de línea final                         X

    Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
    valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
    en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
    ejemplo.

                                                                          7
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       Ejemplo:
        estados_financieros                               27             342
        portafolio_renta_fija                             343            580
        portafolio_renta_variable                          0              0
        portafolio_unidades_participacion                 581            585
        portafolio_otras_inversiones                      586            603
        portafolio_vinculadas                             604            634
        comisiones_administradora                         635            645
        participes_fondos                                 646            793
        tenedores_cuotas                                   0              0
        colocaciones_cuotas                                0              0
        saldo_constituyentes                              794            847
        patrimonio_beneficiarios                          848            924
        ingresos_egresos_encargos                         925            965
        proyectos_inmobiliarios                           966            975
        colocaciones_renta_fija                           976           1025
        colocaciones_renta_variable                      1026           1042
        tablas_amortizacion                              1043           1080
        pagos_capital                                    1081           1108
        pagos_interes                                      0              0
        mecanismos_garantia_cabecera                     1109           1120
        mecanismos_garantia_detalle                      1121           1125
        cartera_aportada                                 1126           1143
        indices_cartera                                  1144           1160
        analisis_flujos                                  1161           1177
        tenedores                                        1178           1195

       De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
       - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
          líneas 27 y 342 del archivo.
       - Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la
          administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
          se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo.
       - Que la información del portafolio de renta fija NO existe, por eso
          está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 27, se encuentra la
        información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
        correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
        de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
        los siguientes:

                                                                                8
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN                             CÓDIGO:   VA-02.1.2.08-I1
         PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                          FECHA:    Marzo 2019

                                         Sección                             Anexo
            Estados financieros de la administradora de fondos, de los
            fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que              7
            administra
            Portafolio de inversiones de renta fija                            1
            Portafolio de inversiones de renta variable                        2
            Portafolio de unidades de participación                            8
            Portafolio de otras inversiones                                    9
            Portafolio de inversiones en vinculadas                            3
            Comisiones recibidas por la administradora de fondos               10
            Partícipes de los fondos de inversión                              11
            Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos                   12
            Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos                13
            Saldos actuales de los constituyentes de los negocios
                                                                               14
            fiduciarios
            Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los              15
            negocios fiduciarios
            Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios                     16
            Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios
            que están siendo ejecutados por los fideicomisos                   17
            inmobiliarios
            Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos
                                                                               18
            como producto de procesos de titularización
            Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP)
                                                                               19
            emitidos como producto de procesos de titularización
            Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de
            títulos valores emitidos como producto de procesos de              20
            titularización
            Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto
                                                                               21
            de procesos de titularización
            Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto
                                                                               22
            de procesos de titularización
            Control de mecanismos de garantía de los procesos de
                                                                               23
            titularización (cabecera)
            Control de mecanismos de garantía de los procesos de
                                                                               24
            titularización (detalle)
            Titularización de cartera – cartera aportada                       25
            Titularización de cartera – índices de cartera                     26
            Análisis de flujos de los procesos de titularización               27
            Tenedores de los procesos de titularización                        28

c) PERIODICIDAD MENSUAL A PARTIR DE LA FECHA DE CORTE 30 DE ABRIL
   DEL 2018

    Información que se debe enviar
    Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente
    información:
         Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
           efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros) de la
           administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios
           fiduciarios que administra

                                                                                       9
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       Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y
        de los negocios fiduciarios de inversión
       Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de
        fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
       Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y
        de los negocios fiduciarios de inversión
       Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios
        de inversión)
       Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios
        fiduciarios de inversión)
       Comisiones ganadas por la administradora por concepto de
        administración de fondos y negocios fiduciarios
       Detalle de partícipes de los fondos de inversión
       Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos
       Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos
       Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios
       Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios
        fiduciarios
       Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios
       Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos
        inmobiliarios

Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

           Columna               Valor               Formato      Obligatoria
                      Código de la
              1                                                       X
                      administradora de fondos
                      Fecha de corte de la
              2                                   dd/mm/aaaa          X
                      información
                      Periodicidad de la
              3       información, en este caso                       X
                      el valor es 7003

       Ejemplo:
            1000012        31/01/2018         7003

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -    Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
            es 1000012
       -    Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2018
       -    Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

                                                                                10
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       Las filas 2 hasta la 15 están compuestas por tres columnas, contienen
        las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
        encuentran cada una de las secciones de la información que se está
        enviando:

         Columna                 Valor            Formato         Obligatoria
                      Descripción del contenido
             1                                                         X
                      de la información
             2        Número de línea inicial                          X
             3        Número de línea final                            X

       Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
       valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
       en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
       ejemplo:

        estados_financieros                                 16             342
        portafolio_renta_fija                               343            580
        portafolio_renta_variable                           0               0
        portafolio_unidades_participacion                   581            585
        portafolio_otras_inversiones                        586            603
        portafolio_vinculadas                               604            634
        comisiones_administradora                           635            645
        participes_fondos                                   646            793
        tenedores_cuotas                                    0               0
        colocaciones_cuotas                                 0               0
        saldo_constituyentes                                794            847
        patrimonio_beneficiarios                            848            924
        ingresos_egresos_encargos                           925            965
        proyectos_inmobiliarios                             966            975

        De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
        - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
           líneas 16 y 342 del archivo.
        - Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la
           administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
           se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo.
        - Que la información del portafolio de renta variable NO existe, por
           eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 16, se encuentra la
        información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
        correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final

                                                                                 11
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          de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
          los siguientes:

                                       Sección                              Anexo
           Estados financieros de la administradora de fondos, de los
           fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que                7
           administra
           Portafolio de inversiones de renta fija                              1
           Portafolio de inversiones de renta variable                          2
           Portafolio de unidades de participación                              8
           Portafolio de otras inversiones                                      9
           Portafolio de inversiones en vinculadas                              3
           Comisiones recibidas por la administradora de fondos                 10
           Partícipes de los fondos de inversión                                11
           Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos                     12
           Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos                  13
           Saldos actuales de los constituyentes de los negocios
                                                                                14
           fiduciarios
           Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los                15
           negocios fiduciarios
           Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios                       16
           Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios
           que están siendo ejecutados por los fideicomisos                     17
           inmobiliarios

d) PERIODICIDAD TRIMESTRAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL
   2018

    Información que se debe enviar
    Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente
    información:
          Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales
           constituidos en el exterior
          Rendición de cuentas de los negocios fiduciarios, se trata de un
           documento PDF que debe ser cargado directamente en una interfaz que
           el sistema proporcionará para el efecto.

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

            Columna               Valor               Formato           Obligatoria
                       Código de la
               1                                                            X
                       administradora de fondos
                       Fecha de corte de la
               2                                    dd/mm/aaaa              X
                       información
                       Periodicidad de la
               3       información, en este caso                            X
                       el valor es 7004

                                                                                      12
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       PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                            FECHA:     Marzo 2019

       Ejemplo:
             1000012         31/03/2014          7004

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -      Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
              es 1000012
       -      Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014
       -      Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
              (7004)

       La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
        y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la sección de la
        información que se está enviando:

            Columna               Valor                 Formato           Obligatoria
                       Descripción del contenido
               1                                                              X
                       de la información
               2       Número de línea inicial                                X
               3       Número de línea final                                  X

       Si por alguna razón no se va a enviar la información del portafolio de
       inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el
       exterior, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La
       etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se
       muestran en el siguiente ejemplo.

       Ejemplo:
           portafolio_fondos_internacionales            3            50

        De este ejemplo se desprende lo siguiente:
        - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos
           internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las
           líneas 3 y 50 del archivo.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
        sección que contiene la información del portafolio de inversiones de los
        fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, la
        estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentran
        en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta
        sección es el siguiente:

                                      Sección                                 Anexo
           Portafolio de inversiones de los fondos internacionales
                                                                                  29
           constituidos en el Ecuador

                                                                                        13
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e) PERIODICIDAD TRIMESTRAL A PARTIR DE FECHA DE CORTE 30 DE JUNIO
   DEL 2018

    Información que se debe enviar
    Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente
    información:
          Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como
           producto de procesos de titularización
          Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como
           producto de procesos de titularización
          Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos
           como producto de procesos de titularización
          Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de
           procesos de titularización
          Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de
           procesos de titularización
          Control de mecanismos de garantía             (procesos de titularización)
           (cabecera y detalle)
          Titularización de cartera – cartera aportada
          Titularización de cartera – índices de cartera
          Análisis de flujos (procesos de titularización)
          Tenedores (procesos de titularización)
          Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales
           constituidos en el exterior

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

               Columna               Valor               Formato     Obligatoria
                          Código de la
                  1                                                       X
                          administradora de fondos
                          Fecha de corte de la
                  2                                   dd/mm/aaaa          X
                          información
                          Periodicidad de la
                  3       información, en este caso                       X
                          el valor es 7004

           Ejemplo:
                1000012        31/03/2018         7004

           De este ejemplo se desprende lo siguiente:

           -    Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
                es 1000012
           -    Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2018

                                                                                   14
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       -      Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
              (7004)

       Desde la fila 2 hasta la 13, está compuesta por tres columnas, contienen
        las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
        encuentra la sección de la información que se está enviando:

            Columna                 Valor               Formato             Obligatoria
                         Descripción del contenido
                1                                                               X
                         de la información
                2        Número de línea inicial                                X
                3        Número de línea final                                  X

       Si por alguna razón no se va a enviar la información de algún anexo, se
       debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que
       debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el
       siguiente ejemplo.

       Ejemplo:
           colocaciones_renta_fija                    14             1025
           colocaciones_renta_variable               1026            1042
           tablas_amortizacion                       1043            1080
           pagos_capital                             1081            1108
           pagos_interes                               0               0
           mecanismos_garantia_cabecera              1109            1120
           mecanismos_garantia_detalle               1121            1125
           cartera_aportada                          1126            1143
           indices_cartera                           1144            1160
           analisis_flujos                           1161            1177
           tenedores                                 1178            1195
           portafolio_fondos_internacionales         1196            1200

        De este ejemplo se desprende lo siguiente:
        - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos
           internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las
           líneas 1196 y 1200 del archivo.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 14, se encuentra la
        información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
        correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
        de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
        los siguientes:

                                      Sección                                   Anexo
           Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos        18

                                                                                          15
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            como producto de procesos de titularización
            Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP)
                                                                                   19
            emitidos como producto de procesos de titularización
            Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de
            títulos valores emitidos como producto de procesos de                  20
            titularización
            Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto
                                                                                   21
            de procesos de titularización
            Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto
                                                                                   22
            de procesos de titularización
            Control de mecanismos de garantía de los procesos de
                                                                                   23
            titularización (cabecera)
            Control de mecanismos de garantía de los procesos de
                                                                                   24
            titularización (detalle)
            Titularización de cartera – cartera aportada                           25
            Titularización de cartera – índices de cartera                         26
            Análisis de flujos de los procesos de titularización                   27
            Tenedores de los procesos de titularización                            28
            Portafolio de inversiones de los fondos internacionales
                                                                                   29
            constituidos en el Ecuador

f) PERIODICIDAD SEMESTRAL
         No aplica

g) PERIODICIDAD ANUAL

    Información que se debe enviar
    Las administradoras de fondos deben enviar anualmente la siguiente
    información:
         Estados financieros auditados de la Administradora de Fondos
           Sector privado           Debe ser tomado de societario
           Sector público           Debe enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3
         Estados financieros auditados de los fondos de inversión (con el mismo
           plan de cuentas mensual)
         Estados financieros auditados de los negocios fiduciarios inscritos que
           tengan auditor externo (con el mismo plan de cuentas mensual)

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

            Columna               Valor                 Formato            Obligatoria
                        Código de la
                1                                                              X
                        administradora de fondos
                        Fecha de corte de la
                2                                     dd/mm/aaaa               X
                        información
                        Periodicidad de la
                3                                                              X
                        información, en este caso

                                                                                         16
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                       el valor es 7006

       Ejemplo:
             1000012        31/12/2018         7006

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -      Que el archivo pertenece la administradora de fondos cuyo código es
              1000012
       -      Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
       -      Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)

       La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
        y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados
        financieros que se está enviando:

            Columna               Valor               Formato         Obligatoria
                       Descripción del contenido
               1                                                          X
                       de la información
               2       Número de línea inicial                            X
               3       Número de línea final                              X

       Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados
       financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La
       etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se
       muestran en el siguiente ejemplo.

       Ejemplo:
           estados_financieros                        3         148

        De este ejemplo se desprende lo siguiente:
        - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
           líneas 3 y 148 del archivo.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
        sección que contiene la información de los estados financieros, la
        estructura de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en
        anexo al final de este documento. El anexo que corresponden con esta
        sección es el siguiente:

                                     Sección                              Anexo
           Estados financieros auditados                                    7

                                                                                    17
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3. CASAS DE VALORES
  a) PERIODICIDAD DIARIA

       Información que se debe enviar
       Las casas de valores deben enviar diariamente la siguiente información:
             Órdenes de negociación

       Cabecera del archivo
           La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
             identificación de la información:

                  Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                              Código de la casa de
                      1                                                      X
                              valores
                              Fecha de corte de la
                      2                                   dd/mm/aaaa         X
                              información
                              Periodicidad de la
                      3       información, en este caso                      X
                              el valor es 7001

              Ejemplo:
                    0600010        27/04/2018         7001

              De este ejemplo se desprende lo siguiente:

              -     Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es
                    060010
              -     Que la información enviada corresponde al 27 de abril de 2018
              -     Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)

              Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contienen las
               líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
               las órdenes de negociación que se está enviando:

                  Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                              Descripción del contenido
                      1                                                      X
                              de la información
                      2       Número de línea inicial                        X
                      3       Número de línea final                          X

              Si por alguna razón no se va a enviar información de las órdenes de
              negociación, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La
              etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se
              muestran en el siguiente ejemplo.

              Ejemplo:
                  ordenes_negociacion                        3         214

                                                                                       18
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         PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                       FECHA:     Marzo 2019

            cumplimiento_ordenes_negociacion        215           218
            ordenes_negociacion_anuladas             0             0

           De este ejemplo se desprende lo siguiente:
           - Que la información de las órdenes de negociación se encuentra
              entre las líneas 3 y 214 del archivo.
           - Que la información de los cumplimientos de las órdenes de
              negociación se encuentra entre las líneas 215 y 218 del archivo
           - Que no existen órdenes de negociación anuladas, por lo tanto las
              columnas 2 y 3 se encuentran con valores cero (0)

    Detalle del archivo
        En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la
            información de las órdenes de negociación, la estructura de las filas
            correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este
            documento.

                                     Sección                               Anexo
            Ordenes de negociación                                          30
            Cumplimiento de las órdenes de negociación                      57
            Órdenes de negociación anuladas                                 58

b) PERIODICIDAD MENSUAL

    Información que se debe enviar
    Las casas de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:
          Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
            efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
          Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta fija
          Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta variable
          Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta fija
          Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta
            variable
          Portafolio de unidades de participación
          Contratos de underwriting
          Saldos cuentas bancarias

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

             Columna              Valor              Formato           Obligatoria
                        Código de la casa de
                1                                                          X
                        valores
                        Fecha de corte de la
                2                                  dd/mm/aaaa              X
                        información

                                                                                     19
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                     Periodicidad de la
             3       información, en este caso                          X
                     el valor es 7003

    Ejemplo:
           0600010         31/01/2018        7003

    De este ejemplo se desprende lo siguiente:

    -      Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es
           0600010
    -      Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2018
    -      Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

    Las filas 2 hasta la 8 están compuestas por tres columnas, contienen las
     líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
     cada una de las secciones de la información que se está enviando:

         Columna                Valor               Formato         Obligatoria
                     Descripción del contenido
             1                                                          X
                     de la información
             2       Número de línea inicial                            X
             3       Número de línea final                              X

    Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
    valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
    en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
    ejemplo.

    Ejemplo:
        estados_financieros                         9         342
        portafolio_propio_renta_fija             343          580
        portafolio_propio_renta_variable            0          0
        portafolio_terceros_renta_fija           581          605
        portafolio_terceros_renta_variable          0          0
        portafolio_unidades_participacion        606          684
        contratos_underwriting                   685          710
        saldos_cuentas_bancarias                    0          0

     De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
     - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
        líneas 10 y 342 del archivo.
     - Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos -
        valores de renta fija se encuentra entre las líneas 343 y 580 del
        archivo.

                                                                                  20
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               -      Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos –
                      valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO)
                      en las columnas dos y tres.
               -      Que la información del portafolio de terceros en inversiones en títulos
                      – valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0
                      (CERO) en las columnas dos y tres.

        Detalle del archivo
            En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 10, se encuentra la
                información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
                correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
                de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
                los siguientes:

                                               Sección                            Anexo
                   Estados financieros                                              7
                   Portafolio propio de inversiones en renta fija                   1
                   Portafolio propio de inversiones en renta variable               2
                   Portafolio de terceros en inversiones de renta fija             31
                   Portafolio de terceros en inversiones de renta variable         32
                   Portafolio de unidades de participación                          8
                   Contratos de underwriting                                       33
                   Saldos cuentas bancarias                                         6

  c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
           No aplica

  d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
           No aplica

  e) PERIODICIDAD ANUAL
           Estados financieros auditados, se toman de societario.

4. DEPÓSITOS CENTRALIZADOS DE COMPENSACIÓN Y
   LIQUIDACIÓN DE VALORES
  a) PERIODICIDAD DIARIA

        Información que se debe enviar
        Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben
        enviar diariamente la siguiente información:
              Operaciones de compensación y liquidación de valores

                                                                                           21
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Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

           Columna                Valor               Formato     Obligatoria
              1        Código del depósito                             X
                       Fecha de corte de la
               2                                   dd/mm/aaaa          X
                       información
                       Periodicidad de la
               3       información, en este caso                       X
                       el valor es 7001

       Ejemplo:
             0500002        25/07/2018         7001

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -     Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002
       -     Que la información enviada corresponde al 25 de julio de 2018
       -     Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)

       La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
        y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la información
        de las operaciones de compensación y liquidación de valores:

           Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                       Descripción del contenido
               1                                                       X
                       de la información
               2       Número de línea inicial                         X
               3       Número de línea final                           X

       Si por alguna razón no se va a enviar la sección, se debe poner el valor
       0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la
       columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo.

       Ejemplo:
           operaciones_decevale                        3         102

        De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
        - Que la información de las operaciones de compensación y
           liquidación de valores se encuentra entre las líneas 3 y 102 del
           archivo.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
        información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
        correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final

                                                                                 22
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            de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
            los siguientes:

                                      Sección                             Anexo
               Operaciones de compensación y liquidación de valores        42

b) PERIODICIDAD MENSUAL

    Información que se debe enviar
    Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben
    enviar mensualmente la siguiente información:
          Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
           efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
          Portafolio de inversiones de renta fija
          Portafolio de inversiones de renta variable

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

               Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                  1        Código del depósito                             X
                           Fecha de corte de la
                   2                                   dd/mm/aaaa         X
                           información
                           Periodicidad de la
                   3       información, en este caso                      X
                           el valor es 7003

           Ejemplo:
                 0500002        31/07/2018         7003

           De este ejemplo se desprende lo siguiente:

           -     Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002
           -     Que la información enviada corresponde al 31 de julio de 2018
           -     Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

           Las filas 2 hasta la 6 están compuestas por tres columnas, contienen las
            líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
            cada una de las secciones de la información que se está enviando:

               Columna                Valor               Formato     Obligatoria
                           Descripción del contenido
                   1                                                      X
                           de la información
                   2       Número de línea inicial                        X
                   3       Número de línea final                          X

                                                                                    23
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           Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
           valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
           en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
           ejemplo.

           Ejemplo:
            estados_financieros                             5       342
            portafolio_renta_fija                         568       580
            portafolio_renta_variable                       0         0

           De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
           - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
              líneas 7 y 342 del archivo.
           - Que la información de las comisiones por compensación y
              liquidación de valores se encuentra entre las líneas 343 y 509 del
              archivo.
           - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores
              de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las
              columnas dos y tres.

    Detalle del archivo
        En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 7, se encuentra la
            información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
            correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
            de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
            los siguientes:

                                        Sección                           Anexo
            Estados financieros                                             7
            Portafolio de inversiones propio de renta fija                  1
            Portafolio de inversiones propio de renta variable              2

c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL

         No aplica

d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
         No aplica

e) PERIODICIDAD ANUAL

    Información que se debe enviar
    Los depósitos centralizados de compensación y liquidación de valores deben
    enviar anualmente la siguiente información:

                                                                                    24
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    Estados financieros auditados
         Sector privadoDebe ser tomado de societario
         Sector público De enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3

Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

            Columna               Valor               Formato         Obligatoria
               1       Código del depósito                                 X
                       Fecha de corte de la
               2                                   dd/mm/aaaa             X
                       información
                       Periodicidad de la
               3       información, en este caso                          X
                       el valor es 7006

       Ejemplo:
             0500002        31/12/2018         7006

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -      Que el archivo pertenece al depósito cuyo código es 0500002
       -      Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
       -      Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)

       La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
        y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados
        financieros que se está enviando:

            Columna               Valor               Formato         Obligatoria
                       Descripción del contenido
               1                                                          X
                       de la información
               2       Número de línea inicial                            X
               3       Número de línea final                              X

       Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados
       financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La
       etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se
       muestran en el siguiente ejemplo.

       Ejemplo:
           estados_financieros                        3         148

        De este ejemplo se desprende lo siguiente:
        - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
           líneas 3 y 10 del archivo.

                                                                                    25
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        Detalle del archivo
            En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
                información de los estados financieros, la estructura de las filas
                correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este
                documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente:

                                          Sección                             Anexo
                Estados financieros auditados                                   7

5. CALIFICADORAS DE RIESGO
  a) PERIODICIDAD DIARIA
           No aplica

  b) PERIODICIDAD MENSUAL
           Matriz de Calificaciones de Riesgo, se ingresa a través de una interfaz
            directamente en el sistema

  c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
           No aplica

  d) PERIODICIDAD SEMESTRAL (solo al 30 de junio de cada año)

        Información que se debe enviar
        Las calificadoras de riesgo deben enviar semestralmente la siguiente
        información:
              Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
               efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
              Detalle de ingresos

        Cabecera del archivo
            La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
              identificación de la información:

                 Columna               Valor             Formato          Obligatoria
                            Código de la calificadora
                    1                                                         X
                            de riesgos
                            Fecha de corte de la
                    2                                   dd/mm/aaaa            X
                            información
                            Periodicidad de la
                    3       información, en este caso                         X
                            el valor es 7005

               Ejemplo:

                                                                                        26
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             0900003         30/06/2018            7005

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -      Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es
              0900003
       -      Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2018
       -      Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL
              (7005)

       Las filas 2 hasta la 4 están compuestas por tres columnas, contienen las
        líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
        cada una de las secciones de la información que se está enviando:

            Columna                Valor                  Formato    Obligatoria
                        Descripción del contenido
               1                                                          X
                        de la información
               2        Número de línea inicial                           X
               3        Número de línea final                             X

       Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
       valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse
       en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente
       ejemplo.

       Ejemplo:
           estados_financieros                               4      242
           detalle_ingresos_calificadora_cabecera           243     280
           detalle_ingresos_calificadora_detalle             0       0

        De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
        - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
           líneas 5 y 242 del archivo.
        - Que la información de los ingresos de la calificadora (cabecera) se
           encuentra entre las líneas 243 y 280.
        - Que la información de los ingresos de la calificadora (detalle) NO
           existe, por eso se encuentra el valor cero (0) en las columnas 2 y 3.

Detalle del archivo
    En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la
        información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
        correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
        de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
        los siguientes:

                                                                                    27
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                                          Sección                          Anexo
               Estados financieros                                           7
               Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera)            47
               Detalle de ingresos de la calificadora (detalle)             48

e) PERIODICIDAD ANUAL

    Información que se debe enviar
    Las calificadoras de riesgo deben enviar anualmente la siguiente información:
          Estados financieros auditados, se toman de societario
          Detalle de ingresos

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

               Columna                Valor                 Formato    Obligatoria
                           Código de la calificadora
                   1                                                       X
                           de riesgos
                           Fecha de corte de la
                   2                                      dd/mm/aaaa       X
                           información
                           Periodicidad de la
                   3       información, en este caso                       X
                           el valor es 7006

           Ejemplo:
                 0900003         31/12/2018          7006

           De este ejemplo se desprende lo siguiente:

           -     Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es
                 0900003
           -     Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
           -     Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)

           Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas
            iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la
            sección con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y detalle)
            que se está enviando:

               Columna                Valor                 Formato    Obligatoria
                           Descripción del contenido
                   1                                                       X
                           de la información

                                                                                     28
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                   2        Número de línea inicial                             X
                   3        Número de línea final                               X

              Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la
              calificadora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las
              etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se
              muestran en el siguiente ejemplo.

              Ejemplo:
               detalle_ingresos_calificadora_cabecera              4       25
               Detalle_ingresos_calificadora_detalle           26          30

              De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
              - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos
                 (cabecera) se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo.
              - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos
                 (detalle) se encuentra entre las líneas 26 y 30 del archivo.

       Detalle del archivo
           En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentran las
               secciones con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y
               detalle), la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se
               encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que
               corresponden a estas secciones son los siguiente:

                                          Sección                               Anexo
               Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera)                 47
               Detalle de ingresos de la calificadora (detalle)                  48

  f) PERIODICIDAD INDETERMINADA

            Convocatoria a comités de calificación, se ingresa a través de una
             interfaz directamente en el Sistema.
            Calificaciones de riesgo realizadas, se ingresa a través de una interfaz
             directamente en el Sistema.

6. AUDITORAS EXTERNAS
  a) PERIODICIDAD DIARIA
           No aplica

  b) PERIODICIDAD MENSUAL
           No aplica

                                                                                          29
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c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
         No aplica

d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
         No aplica

e) PERIODICIDAD ANUAL

    Información que se debe enviar
    Las auditoras externas deben enviar anualmente la siguiente información:
          Estados financieros auditados, se toman de societario
          Detalle de ingresos

    Cabecera del archivo
        La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
          identificación de la información:

               Columna               Valor               Formato    Obligatoria
                          Código de la auditora
                  1                                                     X
                          externa
                          Fecha de corte de la
                  2                                   dd/mm/aaaa        X
                          información
                          Periodicidad de la
                  3       información, en este caso                     X
                          el valor es 7006

           Ejemplo:
                1400070        31/12/2018         7006

           De este ejemplo se desprende lo siguiente:

           -    Que el archivo pertenece a la auditora externa cuyo código es
                1400060
           -    Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
           -    Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)

           Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas
            iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran las
            secciones con el detalle de ingresos de la auditora externa que se está
            enviando:

                                                                                  30
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN                          CÓDIGO:   VA-02.1.2.08-I1
             PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES                       FECHA:    Marzo 2019

                 Columna               Valor                Formato      Obligatoria
                            Descripción del contenido
                    1                                                         X
                            de la información
                    2       Número de línea inicial                           X
                    3       Número de línea final                             X

               Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la
               auditora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las
               etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se
               muestran en el siguiente ejemplo.

               Ejemplo:
                detalle_ingresos_auditora_cabecera            4          25
                detalle_ingresos_auditora_detalle             26         40

               De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente:
               - Que la información de los ingresos de la auditora externa (cabecera)
                  se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo.
               - Que la información de los ingresos de la auditora externa (detalle) se
                  encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.

        Detalle del archivo
            En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentra la
                sección con el detalle de ingresos de la auditora externa, la estructura
                de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al
                final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el
                siguiente:

                                           Sección                            Anexo
                Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera)          49
                Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle)           50

  f) PERIODICIDAD INDETERMINADA
           Auditorías realizadas, se ingresa a través de una interfaz directamente
             en el Sistema.

7. EMISORES DE VALORES
  a) PERIODICIDAD DIARIA
           No aplica

  b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 31 DE MARZO DEL
     2018

                                                                                        31
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Información que se debe enviar
Los emisores de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:
     Colocaciones de títulos – valores de renta fija
     Colocaciones de títulos – valores de renta variable
     Tablas de amortización
     Pagos de capital de títulos – valores
     Pagos de interés de títulos – valores
     Garantía general
     Informe de representantes de obligacionistas – solo para papel
       comercial, se ingresa a través de una interfaz directamente en el
       Sistema.

Cabecera del archivo
    La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
      identificación de la información:

           Columna               Valor               Formato      Obligatoria
                      Código del emisor de
              1                                                       X
                      valores
                      Fecha de corte de la
              2                                   dd/mm/aaaa          X
                      información
                      Periodicidad de la
              3       información, en este caso                       X
                      el valor es 7003

       Ejemplo:
            0100058        31/01/2014         7003

       De este ejemplo se desprende lo siguiente:

       -    Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
            0100058
       -    Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014
       -    Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)

       Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las
        líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
        cada una de las secciones de la información que se está enviando:

           Columna               Valor               Formato      Obligatoria
                      Descripción del contenido
              1                                                       X
                      de la información
              2       Número de línea inicial                         X
              3       Número de línea final                           X

       Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el
       valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse

                                                                                32
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