FORO DE ALTA DIRECCIÓN ASEGURADORA - Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones - Semana del Seguro 2020
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SECRETARIA DE ESTADO DE
SECRETARIA
ECONOMIA DE ESTADO
Y APOYO A LA DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE
SEGUROS Y FONDOS
DIRECCIÓN DE
GENERAL DE SEGUROS
PENSIONES
Y FONDOS DE PENSIONES
FORO DE ALTA DIRECCIÓN
ASEGURADORA
Dirección General de Seguros
y Fondos de Pensiones
SEMANA DEL SEGURO 23 de febrero de 2016
SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Datos del sector asegurador.
2. Solvencia II y normativa de desarrollo.
3. Directiva IDD.
4. Hitos de informática.
2
SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Datos del sector asegurador.
2. Solvencia II y normativa de desarrollo.
3. Directiva IDD.
4. Hitos de informática.
3
SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
1. Número de entidades aseguradoras
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
NÚMERO 2010 2011 2012 2013 2014 2015
ENTIDADES
ENTIDADES SEGURO
ENTIDADES INSCRITAS A 31.12.2014 * 275 DIRECTO
Entidades nuevas inscritas en el año
Sociedades anónimas 195 188 183 178 168 158
2015 2
Mutuas 35 34 32 32 31 31
Entidades canceladas en el año 2015 6
Mutualidades de
ENTIDADES INSCRITAS A 31.12.2015 271 55 55 53 52 53 51
previsión social
TOTAL ENTIDADES
285 277 268 262 252 240
Entidades en liquidación 19 SEGURO DIRECTO
ENTIDADES
REASEGURADORAS 2 2 2 2 3 3
Entidades pendientes de cancelación 9 ESPECIALIZADAS
TOTAL DE ENTIDADES TOTAL ENTIDADES DE
287 279 270 264 ** 255 243
OPERATIVAS a 31.12.2015 243 SEGUROS
* Son entidades inscritas ** Son entidades operativas
Fuente: DGSFP 4
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ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
2. Concentración de mercado
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
SEGURO NO VIDA ENTIDADES
CLASIFICADAS POR VOLUMEN Porcentaje s/nº Porcentaje
DE PRIMAS DEVENGADAS. entidades s/total de primas
SEGURO DIRECTO
5 prim eras entidades 2,53% 38,45%
10 prim eras entidades 5,05% 55,80%
No vida 25 prim eras entidades 12,63% 81,87%
50 prim eras entidades 25,25% 92,32%
75 prim eras entidades 37,88% 96,27%
100 prim eras entidades 50,51% 98,33%
TOTAL ENTIDADES 198 100,00%
PERIODO: 31-12-2.014
SEGURO VIDA ENTIDADES SEGURO VIDA ENTIDADES
CLASIFICADAS POR CLASIFICADAS POR
Porcentaje s/nº Porcentaje s/total % PROVISIONES TÉCNICAS
VOLUMEN DE PRIMAS VOLUMEN DE % ENTIDADES
entidades de primas VIDA
DEVENGADAS. SEGURO PROVISIONES TÉCNICAS
DE VIDA
DIRECTO
5 PRIMERAS ENTIDADES 4,07% 47,27%
5 primeras entidades 4,03% 45,51%
10 PRIMERAS ENTIDADES 8,13% 62,23%
Vida 10 primeras entidades 8,06% 61,25%
15 PRIMERAS ENTIDADES 12,20% 71,63%
25 primeras entidades 20,16% 83,17%
25 PRIMERAS ENTIDADES 20,33% 82,54%
50 primeras entidades 40,32% 96,05% 50 PRIMERAS ENTIDADES 40,65% 95,81%
75 primeras entidades 60,48% 99,48% 75 PRIMERAS ENTIDADES 60,98% 99,25%
100 primeras entidades 80,65% 99,96% 100 PRIMERAS ENTIDADES 81,30% 99,96%
TOTAL ENTIDADES 124 100,00% TOTAL ENTIDADES 123 100,00% 5
Fuente: DGSFP
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ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. El seguro en la economía española: primas, PIB y
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES población
(Datos en millones de euros)
2010 2011 2012 2013 2014
Primas devengadas brutas 58.373 61.053 57.746 56.263 56.016
PIB a p.m. 1.080.913 1.070.413 1.042.872 1.031.272 1.041.160
Primas brutas/PIB a p.m. (%) 5,40% 5,70% 5,54% 5,46% 5,38%
Primas brutas/habitante (€) 1.241 1.294 1.222 1.194 1.198
(Cifras de primas devengadas provisionales obtenidas del Informe del sector con datos del Cuarto Trimestre).
El peso del sector asegurador en relación al PIB al cierre de 2014 es del 5,38%.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística
6
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ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
4. PRIMAS IMPUTADAS BRUTAS Y VARIACIÓN
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS (TOTAL SECTOR, VIDA, NO VIDA)
Y FONDOS DE PENSIONES
(Datos en millones de euros, Variación en porcentaje)
3T2013 4T2013 1T2014 2T2014 3T2014 4T2014 1T2015 2T2015 3T2015
Ramo Vida 18.456 25.908 6.545 12.542 17.931 25.235 5.702 11.096 17.406
Ramos No Vida 23.087 30.985 7.644 15.316 23.083 30.863 7.638 15.456 23.310
Total Sector 41.543 56.892 14.189 27.858 41.014 56.097 13.340 26.552 40.716
PIB a p.m. 764.954 1.031.272 249.652 513.928 770.236 1.041.160 257.690 532.538 799.395
Variación Ramo Vida -4,99% -3,03% -8,80% -7,29% -2,84% -2,60% -12,89% -11,52% -2,93%
Variación Ramos No Vida -2,03% -1,68% -0,48% -0,50% -0,02% -0,39% -0,08% 0,91% 0,98%
Variación Total Sector -3,36% -2,30% -4,50% -3,67% -1,27% -1,40% -5,99% -4,69% -0,73%
Variación PIB a p.m. -1,55% -1,11% -0,09% 0,35% 0,69% 0,96% 3,22% 3,62% 3,79%
Fuente DGSFP
7SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
5. Cobertura de provisiones técnicas
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES (Magnitudes en millones de euros, ratios en tanto por uno)
3T2013 4T2013 1T2014 2T2014 3T2014 4T2014 1T2015 2T2015 3T2015
PT a cubrir No Vida 29.747 29.106 29.740 29.367 29.287 28.392 29.112 29.249 29.039
Activos aptos No Vida 42.352 42.044 42.499 42.246 42.835 42.258 43.274 42.647 42.386
Resultado CPT No Vida 12.604 12.937 12.759 12.879 13.548 13.867 14.162 13.399 13.348
CPT No Vida 1,424 1,444 1,429 1,439 1,463 1,488 1,486 1,458 1,460
PT a cubrir Vida 163.329 165.822 167.118 168.121 168.555 168.568 168.818 167.536 168.457
Activos aptos Vida 176.226 180.136 181.789 182.438 183.763 182.053 182.789 180.840 181.608
Resultado CPT Vida 12.897 14.314 14.671 14.317 15.208 13.485 13.971 13.304 13.150
CPT Vida 1,079 1,086 1,088 1,085 1,090 1,080 1,083 1,079 1,078
PT a cubrir Total 193.076 194.929 196.859 197.487 197.842 196.960 197.931 196.785 197.496
Activos aptos Total 218.577 222.180 224.289 224.683 226.598 224.312 226.064 223.488 223.994
Resultado CPT Total 25.501 27.251 27.430 27.196 28.756 27.352 28.133 26.703 26.498
CPT Total 1,132 1,140 1,139 1,138 1,145 1,139 1,142 1,136 1,134
Fuente DGSFP
8SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
6. Margen de Solvencia
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
(Magnitudes en millones de euros, ratios en tanto por uno)
3T2013 4T2013 1T2014 2T2014 3T2014 4T2014 1T2015 2T2015 3T2015
Cuantía mínima No Vida 5.286 5.294 5.280 5.266 5.303 5.291 5.286 5.327 5.336
PPNC No Vida 21.502 20.959 20.603 21.175 21.512 21.286 21.922 22.063 21.890
Resultado MS No Vida 16.216 15.665 15.323 15.909 16.209 15.995 16.636 16.736 16.554
MS No Vida 4,068 3,959 3,902 4,021 4,056 4,023 4,147 4,142 4,103
Cuantía mínima Vida 6.719 6.755 6.786 6.847 6.876 6.903 6.924 6.939 6.981
PPNC Vida 16.093 15.675 15.824 16.183 16.464 15.445 16.031 15.540 15.665
Resultado MS Vida 9.373 8.920 9.038 9.336 9.588 8.542 9.107 8.602 8.683
MS Vida 2,395 2,320 2,332 2,364 2,395 2,238 2,315 2,240 2,244
Cuantía mínima Total 12.005 12.049 12.066 12.113 12.179 12.194 12.210 12.266 12.317
PPNC Total 37.594 36.635 36.427 37.359 37.976 36.731 37.953 37.603 37.554
Resultado MS Total 25.589 24.585 24.361 25.245 25.797 24.537 25.743 25.338 25.237
MS Total 3,131 3,040 3,019 3,084 3,118 3,012 3,108 3,066 3,049
Fuente DGSFP
9SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
7. Distribución de la Cartera de Inversiones: Total
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Fuente DGSFP
10SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
8. Mediación
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Agentes y Operadores de banca-seguros exclusivos, vinculados y corredores de
seguros
Agentes exclusivos TOTAL INSCRITOS A 31/12/2014 TOTAL INSCRITOS A 31/12/2015
Agente exclusivo persona física 75.386 71.368
Agente exclusivo persona jurídica 12.205 12.181
Operador banca seguros exclusivo 14 15
TOTAL 87.605 83.564
TOTAL INSCRITOS A
TOTAL INSCRITOS A 31/12/2015
Agentes vinculados 31/12/2014
Agente vinculado persona física 65 69
Agente vinculado persona jurídica 140 153
TOTAL 205 222
Operadores de banca-seguros vinculados
TOTAL INSCRITOS A
TOTAL INSCRITOS A 31/12/2015
31/12/2014
Operadores de banca-seguros vinculados 41 38
Corredores de seguros Inscritos a Inscritos a
31/12/2014 31/12/2015
PERSONAS FISICAS 835 869
PERSONAS JURIDICAS 2243 2285
TOTAL 3.078 3154
Fuente: DGSFP
Total: 86.978 mediadores de seguros 11SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Datos del sector asegurador.
2. Solvencia II y normativa de desarrollo.
3. Directiva IDD.
4. Hitos de informática.
12SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Información a reportar
2. Normativa aplicable
3. Las Cuatro Funciones y el ORSA
4. Procedimientos
5. Autorizaciones
6. Transposición de la normativa comunitaria
7. Normativa nacional derivada de LOSSEAR y ROSSEAR
13SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS 1. Información a reportar (1 de 3)
Y FONDOS DE PENSIONES
Cualitativa
Información
ORSA
narrativa
Fecha 14* semanas 2 Semanas
Periodicidad Trianual Anual
Exenciones No No
Contenido ISFS + IPS ** ORSA
* Transitoriamente serán 20 semanas, reduciendo 2 semanas cada año hasta llegar a 14
** ISFS: Informe sobre la situación financiera y de solvencia, IPS: Informe periódico de supervisión
14SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
1. Información a reportar (2 de 3)
Y FONDOS DE PENSIONES
15SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
1. Fase definitiva: Información a reportar (3 de 3)
Y FONDOS DE PENSIONES
INDIVIDUAL +
GRUPOS
Sucursales
Day one 20/5/16 20/5/16 20 semanas
(1T-2016) 26/5/16 7/7/16
TRIMESTRAL (2T-2016) 25/8/16 7/10/16
8 Semanas
Reporting (3T-2016) 25/11/16 7/1/17
(4T-2016) 25/2/17 7/4/17
(1T-2016) 10/6/16 10/6/16
TRIMESTRAL
(2T-2016) 9/9/16 9/9/16
Estabilidad 10 Semanas
Financiera (3T-2016) 9/12/16 9/12/16
(4T-2016) 11/3/17 11/3/17
ANUAL Repor+Sucur. 20/5/17 1/7/17 20 Semanas
(2016) Est. Financ. 11/3/17 11/3/17 10 Semanas
16SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
2. Normativa Solvencia II (1 de 5)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Entrada en vigor 01/01/2016
Nivel 1: Nivel 2: Nivel 3:
Directiva 2009/138/CE Aplicación Directa
Solvencia II Estándares Técnicos:
Actos Delegados aplicación directa
(Publicación 17/12/2009) en forma de Reglamento
Modificada por la Directiva apliación directa Directrices de EIOPA:
Omnibus II (Publicación DOUE 17/01/2015)
cumplir o explicar
(Publicación 22/05/2014)
17SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
2. Trasposición Directiva de Solvencia II + Ómnibus II
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES (2 de 5)
Transposición
Directiva 2009/138/CE Solvencia II
LOSSEAR
Modificada por la Directiva
ROSSEAR
Omnibus II
Disposiciones generales (ámbito de aplicación)
Acceso a la actividad aseguradora y reaseguradora (Requisitos : Honorabilidad y aptitud del CA, CS y FM)
Ejercicio de la actividad (Sistema de gobierno, PT, FP, MCR, SCR, Régimen de ERD, reporting, obligaciones contables)
Supervisión de EA (Financiera y conductas de mercado)
Supervisión grupos
Situaciones de deterioro y MCE
Revocación, disolución y liquidación
Infracciones y sanciones
Disposiciones adicionales, transitorias, derogatorias y finales.
18SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
2. Actos Delegados Solvencia II (3 de 5)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Actos Delegados de Solvencia II:
Normas de Pilar I, II y III: aspectos generales, valoración de activos y pasivos,
provisiones técnicas, fondos propios, fórmula estándar del SCR, modelos
internos, MCR, inversiones, sistema de gobierno, add-on de capital, extensión
del periodo de recuperación, información pública, información al supervisor,
transparencia y contabilidad, entidades de cometido especial.
Regulación de Grupos.
Equivalencia de terceros países.
19SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA 2. Nivel 3: Set 1 ITS y Guías traducidas
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
(4 de 5)
Estándares Técnicos: obligatorios. ITS Directrices: recomendaciones (cumplir o intentar cumplir).
1.- Directrices sobre los fondos propios 11.- Directrices sobre la capacidad de
complementarios. absorción de pérdidas de las provisiones
2.- Directrices sobre el riesgo de base. técnicas y los impuestos diferidos.
1. Procedimiento aprobación modelos internos. (*) 3.- Directrices sobre la clasificación de 12.- Directrices sobre el enfoque de
los fondos propios. transparencia.
2. Decisión conjunta para modelos internos de grupos. 4.- Directrices relativas al funcionamiento 13.- Directrices sobre la aplicación del
(*) operativo de los colegios de módulo de riesgo de suscripción del
supervisores. seguro de vida.
3. Entidades con cometido especial (SPV). (*) 5.- Directrices sobre los límites 14.- Directrices sobre el tratamiento de
contractuales. las exposiciones al riesgo de mercado y
4. Procedimiento aprobación fondos propios
6.- Directrices relativas al tratamiento de de contraparte en la fórmula estándar.
complementarios. (**) las empresas vinculadas, incluidas las 15.- Directrices relativas a la aplicación
5. Aprobación de la solicitud de matching adjustment. participaciones. de acuerdos de reaseguro cedido al
(**) 7.- Directrices sobre la metodología para submódulo de riesgo de suscripción del
las evaluaciones de la equivalencia seguro distinto del seguro de vida.
6. Procedimiento aprobación de USP. (**) efectuadas por las Autoridades 16.- Directrices sobre los fondos de
Nacionales de Supervisión en el marco disponibilidad limitada.
de la Directiva Solvencia II. 17.- Directrices sobre el proceso de
8.- Directrices relativas a la solvencia de revisión supervisora.
grupo. 18.- Directrices sobre la valoración de las
9.- Directrices sobre el submódulo de provisiones técnicas.
riesgo de catástrofe del seguro de 19- Directrices sobre los parámetros
enfermedad. específicos de la empresa.
10.- Directriz sobre el uso de modelos
internos.
(*) Publicadas en el DOUE el 20/03/2015 Publicadas en las lenguas oficiales por EIOPA el 2 de febrero de 2015
(**) Publicadas en el DOUE el 25/03/2015 Se da publicidad mediante la Resolución de 18/12/2015 de la DGSFP 20SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA 2. Nivel 3: Set 2 ITS y Guías traducidas
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
(5 de 5)
Estándares Técnicos: obligatorios. ITS Directrices: recomendaciones (cumplir o intentar cumplir).
20.- Directrices sobre la prórroga del periodo de recuperación en
situaciones adversas excepcionales.
1. Administraciones regionales y Autoridades locales considerados 21.- Directrices sobre el intercambio de información entre colegios
exposiciones frente a la Admón.Central. (*) de forma sistemática.
2. Imposición, cálculo y supresión de las adiciones de capital. (*)
22.- Directrices sobre presentación de información con fines de
3. Desviaciones típicas en relación con los sistemas de nivelación de
riesgos sanitarios. (*) estabilidad financiera.
4. Presentación de información al supervisor del grupo, así como para el 23.- Directrices sobre la aplicación de medidas de garantía a largo
intercambio de información entre autoridades de supervisión. (*) plazo.
5. Evaluación de las evaluaciones de crédito externas. (*) 24.- Directrices sobre los métodos para la determinación de las
6. Índice de acciones para el ajuste simétrico del requisito estándar de cuotas de mercado para la elaboración de informes.
capital propio. (*)
25.- Directrices sobre presentación de información y divulgación
7. Factores ajustados para calcular el SCR por riesgo de divisa para las
monedas vinculadas al euro. (*) pública.
8. Informe sobre la situación financiera y de solvencia. (**) 26.- Directrices sobre el reconocimiento y valoración de activos y
9. Divulgación de información por las autoridades de supervisión. (**) pasivos distintos a las provisiones técnicas.
10. Suministro de información a las autoridades de supervisión (**) 27.- Directrices sobre la evaluación interna de los riesgos y de la
11. Carga transitoria de acciones. solvencia.
12. Período de recuperación y plan de financiación (RTS). 28.- Directrices sobre el Sistema de Gobernanza.
13. Información técnica para el cálculo de las provisiones técnicas y los
fondos propios básicos. (***) 29. Guidelines on the supervision of branches of third-country
insurance undertakings (publicada por EIOPA en ingles el 23/10/2015)
Publicadas en las lenguas oficiales por EIOPA el 14 de septiembre de
(*) Publicadas en el DOUE el 12/11/2015
2015 (excepto la 29)
(**) Publicadas en el DOUE el 31/12/2015
Se da publicidad mediante la Resolución de 18/12/2015 de la DGSFP
(***) Publicada en el DOUE el 9/02/2016 21SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. Sistema de gobierno.
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES Funciones clave (1 de 7)
Segunda
línea de
defensa
Función Gestión de
actuarial riesgos
Func. claves
Auditoría Cumplimiento
interna
Tercera
línea de
defensa
22SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. Función de Gestión de riesgos (2 de 7)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
TAREAS: Art. 269 R. Delegado
1. Las tareas de la función de gestión de riesgos incluirán:
(a) ayudar al org. de admón y otras funciones en el funcionamiento eficaz del sistema
de GR
(b) el seguimiento del sistema de GR;
(c) el seguimiento del perfil de riesgo general de la empresa en su conjunto;
(d) informes detallados sobre las exposiciones al riesgo y asesorar a org. de admón
en materia de GR incluso en relación con los asuntos estratégicos como la estrategia
corporativa, fusiones y adquisiciones y de grandes proyectos e inversiones;
(e) determinar y evaluar los riesgos emergentes.
2. La función de gestión de riesgos deberá:
(a) ser responsable de las tareas relativas a modelos internos orevistas en art. 45
RDSSEAR
(b) mantener un estrecho contacto con los usuarios de los resultados del modelo
interno;
(c) cooperar estrechamente con la función actuarial
23SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. Función de cumplimiento
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES (art.66 LOSSEAR y 270 R. Delegado) (3 de 7)
Asesoramiento al órgano de administración acerca del cumplimiento:
1. Disposiciones legales, reglamentarias y administrativas que
afecten a la entidad,
2. De su normativa interna.
Comportará, asimismo, la evaluación del impacto de cualquier
modificación del entorno legal en las operaciones de la entidad y la
determinación y evaluación del riesgo de cumplimiento.
Política
Plan
Medidas
preventivas
24SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. Función de Auditoría Interna (art.66 LOSSEAR)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES (4 de 7)
1. Las entidades de seguros contarán con una función efectiva de
auditoría interna que abarcará la comprobación de la adecuación
y eficacia del sistema de control interno y de otros elementos del
sistema de gobierno de la entidad.
2. La función de auditoría interna deberá ser objetiva e independiente
de las funciones operativas.
3. Las constataciones y recomendaciones derivadas de la auditoría
interna se notificaran al órgano de administración, que
determinará qué acciones habrán de adoptarse con respecto a cada
una de ellas y garantizará que dichas acciones se lleven a cabo.
25SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
3. Función actuarial (Art.66 LOSSEAR y 47
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES RDSSEAR) (5 de 7)
1. Coordinar cálculo provisiones técnicas
2. Comprobación métodos cálculo PPTT
3. Evaluar suficiencia y calidad datos PPTT
4. Cotejar cálculo PPTT según experiencia anterior
5. Informar órgano admon. sobre PPTT.
6. Supervisar cálculos aproximados.
7. Política de suscripción
8. Reaseguro
9. Aplicación efectiva sistema gestión riesgos
26SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
3. ORSA: concepto (6 de 7)
El ORSA es una parte del sistema de gestión de riesgos de la
empresa. Parte integrante de la estrategia de negocio teniéndose en cuenta
de forma continua en las decisiones estratégicas de la entidad.
El ORSA es un ejercicio interno cuyo principal destinatario es el
Consejo de Administración, pero del que se debe informar a todo el
personal afectado.
El ORSA es un ejercicio obligatorio para todas las entidades.
El ORSA debe ser proporcional a la naturaleza, volumen y
complejidad de los riesgos de la entidad.
El ORSA debe realizarse con carácter periódico (al menos uno al año
e inmediatamente después de cualquier cambio significativo del perfil de
riesgo) y sus resultados deben ser comunicados al supervisor.
27SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
3. Tres patas del ORSA (art. 46 RDSSEAR) (7 de 7)
Y FONDOS DE PENSIONES
I II III
Necesidades globales Cumplimiento continuo Desviaciones del
de solvencia de los requerimientos perfil de riesgo de la
atendiendo a: de SCR, MCR, su empresa respecto a
cobertura y las hipótesis utilizadas
• Perfil de riesgo provisiones técnicas.
• Límites de tolerancia
en el SCR o MI.
• Estrategia comercial Si se utiliza MI
retroalimentación MI y ORSA
Establecimiento de
procedimientos
para evaluar los
riesgos a corto y
largo plazo
28SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
4. Procedimientos de Solvencia II (1 de 2)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
A partir del 1 de abril de 2015
• Fondos propios complementarios. • Determinar el nivel y
• Clasificación de fondos propios. el ámbito de
• Parámetros específicos. aplicación de la
• Entidades con cometido especial. supervisión de grupo.
• Fondos propios complementarios de una sociedad de cartera
de seguros intermedia • Identificar el
• Modelo interno de grupo. supervisor de grupo.
• El uso del sub módulo de riesgo de renta variable basado en
la duración. • Establecer un colegio
de supervisores.
• El uso del ajuste de correspondencia en la pertinente
estructura temporal de tipos de interés sin riesgo.
• El uso del ajuste de volatilidad en la pertinente estructura
temporal de tipos de interés sin riesgo.
• El uso de la medida transitoria en los tipos de interés sin
riesgo.
• El uso de la medida transitoria en las provisiones técnicas. 29SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
4. Procedimientos de Solvencia II (2 de 2)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
A partir del 1 de julio de 2015 A partir del 1 de septiembre de 2015
• Deducción de participaciones del ámbito de • Determinar la aplicación de medidas
supervisión del grupo. transitorias artículo 308 ter:
• Determinar la elección del método para
calcular la solvencia de grupo. •Cese de actividad (comunicación)
• Hacer la valoración sobre la equivalencia. •Incumplimiento de SCR y MCR
• Autorización del Régimen de gestión (comunicación)
centralizada de riesgos.
• Determinar lo dispuesto en los artículos 262 • Régimen especial de solvencia.
y 263 (falta de equivalencia).
• Autorización de medidas transitorias. • Régimen especial de solvencia transitorio
para MPS.
30SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
5. Área de autorizaciones.
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES Número de expedientes presentados
TOTAL EXPEDIENTES AREA AUTORIZACIONES
NÚMERO
TIPO DE EXPEDIENTE
AUTORIZACIÓN DE FONDOS PROPIOS COMPLEMENTARIOS 7
AUTORIZACIÓN DEL USO DE PARÁMETROS ESPECÍFICOS 5
AUTORIZACIÓN PARA EL USO DE UN MODELO INTERNO TOTAL O PARCIAL DE ENTIDAD
1
INDIVIDUAL, ASÍ COMO PARA SU MODIFICACIÓN
AUTORIZACIÓN PARA EL USO DE UN MODELO INTERNO TOTAL O PARCIAL DE GRUPO, ASÍ
2
COMO PARA SU MODIFICACIÓN
VALORACIÓN DE LA IDONEIDAD DE LA EXCLUSIÓN DEL MODELO INTERNO DE LAS FILIALES
4
EN ESPAÑA
SUBMÓDULO DE RIESGO DE RENTA VARIABLE 2
ÁMBITO DE SUPERVISIÓN DE GRUPO 255
EXCLUSIÓN DEL ÁMBITO SUPERVISIÓN DE GRUPO 2
AUTORIZACIÓN PARA EL USO DE LA MEDIDA TRANSITORIA EN LAS PROVISIONES TÉCNICAS 41
AUTORIZACIÓN PARA EL USO DEL AJUSTE POR CASAMIENTO EN LA PERTINENTE
17
ESTRUCTURA TEMPORAL DE TIPOS DE INTERÉS SIN RIESGO
AUTORIZACIÓN DEL MÉTODO DE DEDUCCIÓN-AGREGACIÓN O DE UNA COMBINACIÓN DE
1
MÉTODOS
COMUNICACIÓN DEL CESE DE LA ACTIVIDAD DE ENTIDADES ASEGURADORAS Y
1
REASEGURADORAS
AUTORIZACIÓN DEL RÉGIMEN ESPECIAL DE SOLVENCIA A ENTIDADES ASEGURADORAS Y
39
REASEGURADORAS
AUTORIZACIÓN DEL RÉGIMEN ESPECIAL DE SOLVENCIA A MUTUALIDADES DE PREVISIÓN
5
SOCIAL DURANTE UN PERIODO TRANSITORIO DE 3 AÑOS
TOTAL 382
31SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
6. Transposición de Nivel 1 (1 de 2)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Ley 20/2015, de 14 de julio, de Ordenación, Supervisión y Solvencia de las Entidades
Aseguradoras y Reaseguradoras (LOSSEAR).
Título Preliminar. Disposiciones generales.
Título I. Órganos de supervisión y competencias.
Título II. Acceso a la actividad aseguradora y reaseguradora.
Título III. Ejercicio de la actividad.
Título IV. Supervisión de entidades aseguradoras y reaseguradoras.
Título V. Supervisión de grupos de entidades aseguradoras y reaseguradoras.
Título VI. Situaciones de deterioro financiero. Medidas de control especial.
Título VII. Revocación, disolución y liquidación.
Título VIII. Infracciones y sanciones.
20 Disposiciones Adicionales.
13 Disposiciones Transitorias.
1 Disposición Derogatoria.
21 Disposiciones Finales.
32SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
6. Transposición de Nivel 1 (2 de 2)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
Real Decreto de Ordenación, Supervisión y Solvencia de las Entidades Aseguradoras y
Reaseguradoras.
Título I. Disposiciones generales.
Título II. Acceso a la actividad aseguradora y reaseguradora.
Título III. Ejercicio de la actividad.
Título IV. Supervisión de entidades aseguradoras y reaseguradoras.
Título V. Supervisión de grupos de entidades aseguradoras y reaseguradoras.
Título VI. Situaciones de deterioro financiero. Medidas de control especial.
Título VII. Revocación, disolución y liquidación.
Título VIII. Procedimiento sancionador.
17 Disposiciones Adicionales.
17 Disposiciones Transitorias.
1 Disposición Derogatoria.
12 Disposiciones Finales.
33SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
7. Normativa derivada de L/RDOSSEAR (1 de 4)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
• Orden ECC/2841/2015, de 28 de diciembre, por la que se establece el método
simplificado de cálculo del capital de solvencia obligatorio para el seguro de
decesos.
Régimen simplificado de cálculo del capital de solvencia obligatorio, para los seguros
del ramo de decesos, en el que se tengan en cuenta sus especificidades.
En particular, las futuras decisiones de gestión en el cálculo de la mejor estimación.
• Resolución guías de 18 de diciembre de 2015.
La DGSFP hace suyas las Directrices de EIOPA y les da publicidad.
28 bloques temáticos: fondos propios, solvencia de grupo, valoración PT, sistema de
gobernanza, etc.
• Resolución de 18 de diciembre de 2015, por la que se establece el procedimiento
para que las entidades aseguradoras suministren los datos relativos a las primas
cobradas del ramo de incendio.
Para poder liquidar y recaudar los tributos por establecimiento, mantenimiento o
ampliación del servicio de extinción de incendios.
Distribución de primas de incendio por código postal. Información gestionada por el
CCS.
34SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
7. Normativa derivada de L/RDOSSEAR (2 de 4)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
• Orden ECC/2845/2015, de 23 de diciembre, por la que se regula la franquicia a
aplicar por el Consorcio de Compensación de Seguros en materia de seguro de
riesgos extraordinarios.
El RDOSSEAR establece que en los seguros contra daños en las cosas y RC en
vehículos terrestres, se aplicará la franquicia que fije el Ministro.
Esta Orden mantiene el régimen existente hasta 31 de diciembre de 2015.
La franquicia en los seguros de RC en vehículos se definirá, en su caso, más
adelante.
• Resolución de 18 de diciembre de 2015, por la que se concreta el contenido del
Registro de seguros obligatorios.
Desarrolla DA2ª LOSSEAR y DA 1ª RDOSSEAR.
Abarca normas de rango inferior al legal (anteriores al 2016) y legales.
Establece obligación expresa para las CCAA.
El CCS gestiona la información y elabora un informe anual.
La resolución contiene los campos a rellenar de las fichas.
35SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
7. Normativa derivada de L/RDOSSEAR (3 de 4)
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
En fase de elaboración…
• OM honorabilidad.
Información a remitir a la DGSFP en casos de adquisición o incremento de participaciones
significativas en entidades aseguradoras y por quienes desempeñen cargos de dirección efectiva
o funciones del sistema de gobierno.
Para valorar su idoneidad, aptitud y honorabilidad.
Se adapta la normativa anterior (de 2010) a la LOSSEAR Y RDOSSEAR.
• OM Ofesauto.
Puesta al día de las normas que regulan Ofesauto (desde 1987).
Incorporación de funciones no previstas en su normativa de origen.
• Circular Entidades de Reducida Dimensión.
LOSSEAR y RDOSSEAR prevén un régimen especial para entidades excluidas del régimen
general.
La circular regula la valoración de activos y pasivos de estas entidades a efectos de determinar
los fondos propios.
• Circular de información PPA.
Introduce obligaciones de información a las aseguradoras que comercialicen PPA.
Para aproximarlas a las obligaciones análogas de los Planes de Pensiones.
Incide en la rentabilidad esperada, indicador de riesgo y alerta de liquidez. 36SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
7. Esquema O.M. participaciones significativas
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
y altos cargos (4 de 4)
O.M.
ANEXO I:INFORMACIÓN ANEXO II: INFORMACIÓN
REQUERIDA PARA LA REQUERIDA A CARGOS DE
ADQUISICIÓN O DIRECCIÓN EFECTIVA Y
INCREMENTO DE TITULARES DE FUNCIONES
PARTICIPACIONES QUE INTEGRAN EL SISTEMA
SIGNIFICATIVAS DE GOBIERNO
PARTE I: PARTE II:
INFORMACIÓN INFORMACIÓN EN DATOS DATOS
PRINCIPAL FUNCIÓN DEL NIVEL GENERALES ADICIONALES
DE ADQUISICIÓN
SOBRE LA
DATOS DATOS SOBRE LA FINANCIACIÓN PARTICIPACIÓN
GENERALES DE LA PARTICIPACIÓ
ADICIONALES ADQUISICIÓN >50%
OPERACIÓN N = Ó < 50%
DATOS
PERSONALES CV HONORABILIDAD VÍNCULOS SOLVENCIA
37SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Datos del sector asegurador.
2. Solvencia II y normativa de desarrollo.
3. Directiva IDD.
4. Hitos de informática.
38SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
3. Directiva sobre Distribución de Seguros (UE) 2016/97
ENTRADA EN VIGOR: 3 de febrero de 2016.
PLAZO MÁXIMO DE TRANSPOSICIÓN: 23 de febrero de 2018.
PRINCIPALES CUESTIONES:
o Establecer unas condiciones de competencia equitativas entre todos los distribuidores:
Igual nivel de protección independientemente del canal de distribución
Inclusión de las entidades aseguradoras en el ámbito de aplicación de la directiva.
o Regulación de los denominados comparadores de seguros.
o Fijación de normas destinadas a evitar conflictos de interés:
Especial relevancia en el ámbito de los seguros de vida con componente de inversión: realizaciones de test de idoneidad o
conveniencia según la clase de venta (asesorada o informada).
o Regulación de la venta cruzada (cross – selling) en el ámbito de los seguros:
No aplicación a seguros multirriesgo.
o Requisitos en materia de gobernanza de productos: las empresas de seguros deben gestionar y revisar los procesos de aprobación
de cada producto de seguro.
39SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
Índice
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
1. Datos del sector asegurador.
2. Solvencia II y normativa de desarrollo.
3. Directiva IDD.
4. Hitos de informática.
40SECRETARIA DE ESTADO DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE SEGUROS
Y FONDOS DE PENSIONES
4. Hitos Informáticos Alcanzados en 2015. Retos futuros
Gestión de la Información de Solvencia II Fase preparatoria. Se adaptaron los sistemas de la DGSFP
para la capturar, procesado y envío a EIOPA (formato XBRL) de la información cuantitativa preparatoria de
Solvencia I.
Desarrollo de los sistemas de información (procedimientos telemáticos y sistemas internos) para la
gestión de la información narrativa de la fase preparatoria de Solvencia II.
Desarrollo de nuevos expedientes electrónicos para la gestión de las áreas de autorizaciones y de
colegios de supervisores de Solvencia II.
Desarrollo de nuevos procedimientos Telemáticos para Solvencia II.
Desarrollo de Aplicaciones para el servicio actuarial y financiero.
Desarrollos sobre el Sistema de Gestión de Expedientes para el Área de Análisis de Canales de
Distribución.
Aplicación Gestión de Informes.
Retos futuros: necesidad de continuar en 2016 con los desarrollos de 2015 para facilitar la presentación
de la documentación por las entidades y adaptar y mejorar la labor supervisora de la DGSFP.
41SECRETARIA DE ESTADO DE
SECRETARIA
ECONOMIA DE ESTADO
Y APOYO A LA DE
ECONOMIA Y APOYO A LA EMPRESA
EMPRESA
DIRECCIÓN GENERAL DE
SEGUROS Y FONDOS
DIRECCIÓN DE
GENERAL DE SEGUROS
PENSIONES
Y FONDOS DE PENSIONES
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN
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