NOVEDADES DE LA PROVIDENCIA N 209-2020 APLICABLE AL MERCADO DE VALORES - PWC
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www.pwc.com/ve Novedades de la Providencia N° 209-2020 aplicable al Mercado de Valores
Novedades de la Providencia
N° 209-2020 aplicable al Mercado
de Valores
La Providencia N° 209-2020 “Normas Relativas a El principal objetivo de esta normativa es
la Administración y Fiscalización de los Riesgos brindar un marco que sirva de referencia a los
relacionados con los Delitos de Legitimación fines de identificar, evaluar, prevenir y tomar
de Capitales, Financiamiento al Terrorismo, acciones para la Administración de Riesgos de
Financiamiento de la Proliferación de Armas de Legitimación de Capitales, Financiamiento al
Destrucción Masiva y Otros Ilícitos, Aplicables a Terrorismo, Financiamiento de la Proliferación
los Sujetos Regulados por la Superintendencia de Armas de Destrucción Masiva (AR/LC/FT/
Nacional de Valores” fue publicada en Gaceta FPADM) y Otros Ilícitos a través de un enfoque
Oficial N° 42.115 el 28 de abril de 2021, y deroga basado en riesgos.
la Providencia Administrativa N° 074 publicada en
2019.
¿Cuáles son los principales
cambios planteados en esta nueva
Providencia N° 209-2020?
1. Sujetos Obligados
Con motivo de la existencia de la Bolsa Descentralizada de Valores de Venezuela (BDVE), ahora son
Sujetos Obligados no sólo las bolsas de valores tradicionales sino también las descentralizadas. En
este contexto, se agregan además a los “Participantes” como un nuevo actor de mercado, quienes
son los involucrados en la inversión, emisión e intermediación del mercado descentralizado.
2. Enfoque Basado en Riesgo
Nuevos Factores de riesgo Ponderación de los riesgos Productos u operaciones
(Artículo N° 9): (Artículo N° 11) que favorezcan el anonimato
(Artículo N° 70)
• Participantes Los riesgos deben ser
• Nuevas tecnologías evaluados, ponderados y Documentar el análisis de los
clasificados según el perfil de riesgos de la LC/FT/FPADM
riesgo en alto, medio, bajo o y Otros Ilícitos derivados de
una calificación más extendida productos u operaciones que
favorezcan el anonimato
3. Estructura del SIAR LC/FT/FPADM y Otros Ilícitos
Junta
Deberá poseer credenciales académicas de su
Directiva preparación como experto en AR/LC/FT/FPADM
y estar inscrito en el Registro de Oficiales de
Cumplimiento. Adicionalmente, su lugar de
funcionamiento será donde el sujeto obligado
tenga su domicilio
Presidente
Se establecen tres opciones para la
Oficial de conformación de la Unidad de AR LC/FT/FPADM
y Otros Ilícitos :
Cumplimiento 1. Un Gerente: cuando este satisfaga las
necesidades de la Unidad
2. Un Gerente y un analista: para Sujetos
Unidad de AR LC/ Obligados con más de 100 inversionistas o
participantes
FT/FPADM y Otros 3. Un Gerente y dos analistas: en caso de
Ilícitos conglomerado financiero
Quedarán exentos aquellos en su primer
ejercicio económico después de la autorización
para operar en el mercado.
Responsable de
Cumplimiento
Nuevo actor del SIAR/LC/FT/FPADM y Otros
Responsable de Ilícitos referido a todos lo empleados del sujeto
Cumplimiento de primera obligado y su deber de reportar al Responsable
de Cumplimiento o al Oficial de Cumplimiento
línea de contacto de las actividades inusuales que detecte
4. Instrumentos del SIAR LC/FT/FPADM y Otros Ilícitos
• Programa Anual de Formación y Capacitación: ¿Qué aspectos importantes contempla la
se mantiene la posibilidad de contar con Providencia N° 001-2021?
capacitaciones que podrán ser dictadas por • Establece la definición sobre qué es un
profesionales externos; sin embargo, a partir “Buen Gobierno Corporativo”.
de la entrada en vigencia de la Providencia N° • Define las atribuciones de cada una de
209-2020, en estos casos será necesario que las instancias del Gobierno Corporativo:
el capacitador esté registrado en el Registro accionistas, junta directiva, comisario y
Único de Formadores (RUF). representante común.
Por otra parte, los registros de las • Establece la responsabilidad y valores de
capacitaciones recibidas por los empleados las instancias del Gobierno Corporativo.
del sujeto obligado deberán mantenerse por • Determina la necesidad de asegurar un
un período de 5 años, en lugar de los 10 años adecuado ambiente de control mediante
establecidos por la Providencia anterior. la creación e implementación de normas,
políticas, reglamentos, procedimientos en
• Manual de Buen Gobierno Corporativo: la materia de AR/LC/FT/FPADM, Código de
Junta Directiva de los sujetos obligados debe Conducta, auditorías internas y externas,
elaborar, aprobar y firmar individualmente capacitaciones, entre otros aspectos.
un Manual de Buen Gobierno Corporativo, • Deberá presentarse anualmente ante la
para lo cual, cuenta adicionalmente con la Superintendencia Nacional de Valores, un
Providencia N° 001-2021 sobre las “Normas Informe de Buen Gobierno Corporativo,
Relativas al Buen Gobierno Corporativo del donde se plasme un diagnóstico respecto
Mercado de Valores”. a las estructuras, grado de adopción
y cumplimiento de los aspectos que
contempla la Providencia N° 001-2021.
5. Políticas para la AR/LC/FT/FPADM
Conozca su Inversor: Conozca su Participante: Conozca su Accionista:
Se robustecen los requisitos de • Deben realizar el registro en la Los accionistas deben declarar y
registros requeridos, los cuales plataforma tecnológica de los aceptar
estarán diferenciados por: mercados descentralizados de • Su deber de cumplir con las
• Persona Natural valores leyes aplicables en materia de
• Persona Jurídica • Deben realizar una declaración AR/LC/FT/FPADM.
• Asociaciones Cooperativas y aceptación sobre la veracidad • La verificación de los datos
• Organizaciones Sin Fines de de la información suministrada, previo a la firma del libro de
Lucro (OSFL) la posibilidad de que ésta sea accionistas.
• Fideicomisos compartida con instituciones • La declaración jurada de origen
para realizar investigaciones, y destino de los fondos.
declaración de origen y destino • Será responsable
de los fondos, entre otros individualmente cuando no
aspectos haya cumplido con el manual
de buen gobierno corporativo.
• Mantenimiento de los datos por
un periodo mínimo de 5 años.
Conozca su Proveedor: Personas Expuestas
• Debe existir un registro Políticamente (PEP)
individual por cada proveedor • Se deberán tomar medidas
de servicios. reforzadas de debida diligencia
• La identificación se realizará cuando se mantengan
con la misma documentación relaciones comerciales, de
requerida para los negocio u operaciones con
inversionistas. PEP.
• El expediente deberá ser • Las medidas reforzadas se
actualizado y revisado aplicarán igualmente a los
anualmente. familiares de PEP y asociados
cercanos de PEP.
• La condición de PEP se
mantendrá hasta 2 años
después de dejar sus
funciones.
• Existe la posibilidad de crear
una base de datos de PEP con
los cuales mantengan relación
o no.
6. Auditorías al Programa de
Cumplimiento
• Las auditorías al programa de cumplimiento deberán ser
efectuadas por terceros independientes inscritos en el
Registro Unificado de Sujetos Obligados (RUSO) y estar
de acuerdo con los niveles de riesgo del Sujeto Obligado.
• El tercero independiente deberá elaborar un programa
de evaluación y supervisión; asimismo, deberá presentar
un informe anual con los resultados de la auditoría
de cumplimiento, así como las recomendaciones
correspondientes.
¿Cómo PwC puede ayudar a su
Organización?
• Desarrollo y/o evaluación de un enfoque • Asesoría en las regulaciones que pudieran
basado en riesgo (EBR). afectar al negocio y acompañamiento para el
• Asesoría en la conformación de una diseño de la evaluación de riesgos.
estructura de cumplimiento en materia de AR/ • Diseño de un Buen Gobierno Corporativo
LC/FT/FPADM. de Políticas aplicables por la Compañía y
• Asesoría en el diseño de políticas, estrategias para comunicar riesgos a los
procedimientos y controles internos del empleados.
negocio de la empresa. • Cursos de Auditoría de Cumplimiento para
• Dictar charlas en materia de PCLC/FT/ verificar que los procedimientos están
FPADM. operando efectivamente para el logro de los
• Diagnóstico del nivel de madurez del objetivos.
Programa de Cumplimiento de AR/ LC/FT/ • Auditoría y seguimiento.
FPADM. • Asesoría en la Evaluación/implementación de
• Diseño y fortalecimiento del Programa de Tecnologías.
Cumplimiento AR/LC/FT /FPADM.
Si requiere mayor Información,
favor comuníquese con:
José Miguel Chirinos T. Alba M. Arias A. Libertad Gómez
Socio Risk Assurance Acting Partner Risk Assurance Gerente Senior de Risk Assurance
+58 212 7006246 +58 212 700 6642 +58 212 7006620
jose.chirinos@pwc.com alba.m.arias@pwc.com libertad.gomez@pwc.com
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