PAÍS DE OPORTUNIDADES 2021 - Rediex
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X PARAGUAY País de Oportunidades E PERFIL DEL PAÍS I NOMBRE OFICIAL República del Paraguay CAPITAL Asunción D SUPERFICIE 406,752 km2 FORMA DE GOBIERNO PRESIDENTE Presidencialismo E Mario Abdo Benítez (2018-2023) POBLACIÓN (2020) 7.353.038 R IDIOMAS OFICIALES Español y Guaraní TASA DE ALFABETIZACIÓN 94.3% TASA DE URBANIZACIÓN 60% MONEDA Guaraní (PYG) FUENTES: BCP, DGEEC, Banco Mundial
X PARAGUAY País de Oportunidades E PRINCIPALES INDICADORES ECONÓMICOS I PRODUCTO INTERNO BRUTO – PRODUCTO INTERNO BRUTO PER PIB (2020) CÁPITA (2020) USD 36.049 mill. USD 4.970 D CRECIMIENTO DEL PIB 2021 VARIACIÓN DEL PIB 2020 E (proyección del BCP, mayo 2021) -0,6% 3,5% R RESERVAS MONETARIAS INFLACIÓN (2020) INTERNACIONALES (Abril 2021) 2,2% USD 10.170 mill. DEUDA PÚBLICA EXTERNA TIPO DE CAMBIO (junio de 2021) (marzo de 2021) 6.650 (Gs./USD) USD 9.961 mill. (27,6% s/PIB) FUENTES: BCP, DGEEC, FMI
X PARAGUAY País de Oportunidades VARIACIÓN DEL PIB DE PARAGUAY I E 12% 11,1% Crecimiento promedio 10% 2006 - 2020: 3,8% D 8,3% 8% 6,5% 6% 5,4% 5,3% E 4,8% 4,8% 4,3% 4,3% 4% 3,2% 3,5% 3,0% R 2% 0% 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 -2% -0,3% -0,7% -0,4% -0,6% En los últimos años Paraguay mantuvo un crecimiento promedio positivo, a pesar de la volatilidad de sus principales socios comerciales, y en 2020 se mantuvo como el país menos afectado en la región por la Pandemia COVID-19. FUENTE: BCP – Dato 2021 “proyección del BCP”
X PARAGUAY País de Oportunidades COMPOSICIÓN DEL PIB I E Impuestos a los productos Agricultura Servicios gubernamentales 7% 9% Ganadería 2% 10% Forestal, pesca y minería D Servicios a los hogares 1% 4% Restaurantes y hoteles Manufactura E 2% 19% Servicios a las empresas 2% R Servicios inmobiliarios 6% Construcción Intermediación financiera 7% 6% Telecomunicaciones 4% Transporte Electricidad y agua Comercio 4% 7% 10% FUENTE: BCP, año de base: 2020
X PARAGUAY País de Oportunidades COMPOSICIÓN DE LAS EXPORTACIONES I E EXPORTACIONES CON VALOR AGREGADO VALOR Y COMPOSICIÓN DE LAS EXPORTACIONES (Millones USD) USD 2.500 millones / 2003 1.200 D 960 1.000 Productos Energía MOA MOI Manufacturas de Primarios 50% 29% 17% 4% 800 origen industrial E 600 674 USD 8.529 millones / 2020 Exportaciones del R 400 295 Régimen de Maquila Productos MOA Energía MOI Primarios 200 35% 33% 21% 11% 53 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 MOA: Manufacturas de Origen Agrario MOI: Manufacturas de Origen Industrial FUENTE: BCP
X PARAGUAY País de Oportunidades EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA DIRECTA (IED) I E SALDOS EN MILLONES USD 8.000 6.881 D 7.000 6.4146.313 6.222 6.000 E 5.000 4.000 R 3.000 2.000 1.000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 FUENTE: BCP
X PARAGUAY País de Oportunidades COMPOSICIÓN DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA DIRECTA (IED) I E SALDO DE LA IED EN MILLONES DE USD AL CIERRE DE 2019 PRINCIPALES PAÍSES DE ORIGEN PRINCIPALES SECTORES DE INVERSIÓN D 1.600 1.400 1.400 1.351 1.182 1.200 E 1.200 1.000 911 1.000 807 778 800 774 800 726 633 600 R 600 455 395 398 400 358 300 286 273 400 293 260 246 227 222 253 245 232 202 167 164 200 125 110 94 200 162 0 0 FUENTE: BCP
X PARAGUAY País de Oportunidades DIVERSIFICACIÓN DE LAS INVERSIONES EXTRANJERAS I E E D FUENTE: BCP R
X PARAGUAY País de Oportunidades CONFIABLE PARA LAS INVERSIONES EXTRANJERAS I E Rusia Reino Unido Suecia Canadá Irlanda Países Bajos China Continental D Francia Alemania Corea del Sur Estados Unidos Bahamas Bélgica Portugal Japón Bermuda Luxemburgo España E México Austria República de China - Islas Caimán Suiza Taiwán Guatemala Islas Vírgenes Hong Kong Costa Rica India R Panamá Venezuela Filipinas Ecuador Colombia Perú Brasil Australia Bolivia 42 Uruguay Chile países en 2019 Argentina FUENTE: BCP
X PARAGUAY País de Oportunidades CALIFICACIÓN DE RIESGO PAÍS I E E D R FUENTES: Standard and Poor’s, Moody’s, Fitch Ratings
X PARAGUAY País de Oportunidades LIDERANDO EN CLIMA DE NEGOCIOS E INDICE DE CLIMA DE NEGOCIOS ÍNDICE DE FACILIDAD PARA HACER NEGOCIOS / RANKING I ÍNDICE DE CLIMA DE NEGOCIOS 200 188 PAÍS RANKING 180 D Paraguay 1 160 150 Colombia 2 140 125 126 129 124 E Chile 3 120 101 Perú 4 100 76 Uruguay 5 80 67 60 R Brasil 6 60 Bolivia 7 40 Argentina 8 20 México 9 0 Ecuador 10 Venezuela 11 FUENTE: Fundación Getulio Vargas – Primer FUENTE: Banco Mundial Trimestre 2021
X PARAGUAY País de Oportunidades EL ESQUEMA TRIBUTARIO MÁS SENCILLO Y COMPETITIVO I E IMPUESTOS Impuesto a la Renta Empresas 10%* D (máximo) 30% 25% 34% 25% E Impuesto a la Renta Personal (máximo) 10% 35% 36% 28% 13% Impuesto al Valor Agregado 10% R (IVA) común o impuestos 21% 22% 17% 13% afines Total referencial de impuestos y aportes sociales 35% 106% 42% 65% 84% (según el Banco Mundial) * En el caso de distribuir dividendos se aplica un impuesto adicional del 15% sobre la utilidad neta. Los dos impuestos juntos alcanzan un máximo de 23,5%. FUENTES: FDI Intelligence, Ministerio de Hacienda
X PARAGUAY País de Oportunidades REFORMA TRIBUTARIA E IMPACTO EN LA CARGA EFECTIVA TRIBUTARIA PARA LAS EMPRESAS EXTRANJERAS I VIGENTE HASTA 2019 VIGENTE A PARTIR DE 2020 D 10% 10% E SOBRE LAS 5% SOBRE LAS 15% UTILIDADES SOBRE LA UTILIDADES IMPUESTOS A LOS 15% DIVIDENDOS Y 0% DISTRIBUCIÓN DE SOBRE LAS SOBRE LAS UTILIDADES UTILIDADES UTILIDADES REMESADAS R UTILIDADES REMESADAS IRE IDU 10% 13,5% 0% IRACIS REMESAS 14,5% 12,8% O IMPUESTOS A LOS NO RESIDENTES INR CARGA TOTAL = 27,3% 13,5% CARGA TOTAL = 23,5% FUENTE: Ministerio de Hacienda
X PARAGUAY País de Oportunidades RÉGIMEN LABORAL E Establecido según el Código Laboral Paraguayo I (Ley 213/93 con sus modificaciones) PERIODOS VACACIONALES OTROS DATOS IMPORTANTES D • HORAS LABORALES: 48 por semana ANTIGÜEDAD VACACIONES PAGADAS • AGUINALDO: 1 aguinaldo a fin de año (la E 0 a 5 años 12 días hábiles 1/12 parte del salario anual percibido) • SALARIO MÍNIMO LEGAL VIGENTE Más de 5 a 10 años 18 días hábiles (05/2021): Gs. 2.192.839 (USD 324) R Más de 10 años 30 días hábiles • Permisos por maternidad y lactancia Seguro Social IPS Empleador: 16,5% Empleado: 9% * Para los demás reglamentos laborales, consulte la Ley 213/93 (Código laboral) y sus enmiendas y disposiciones reglamentarias.
X PARAGUAY País de Oportunidades LÍDER EN GENERACIÓN DE ENERGÍA RENOVABLE I E GENERACIÓN DE ELECTRICIDAD DE FUENTES HIDROELÉCTRICAS (% DEL TOTAL) 100% 100% D 89% 90% 80% 74% 68% E 70% 64% 60% 53% 53% 50% 44% R 40% 31% 28% 30% 20% 10% 0% Paraguay Uruguay Brazil Colombia Venezuela Ecuador Peru Chile Bolivia Argentina FUENTE: Banco Mundial / FDI Intelligence
X PARAGUAY País de Oportunidades ENERGÍA E COSTO EN CENTAVOS DE USD POR KWH (2020) I TARIFA COMERCIAL Bolivia 0,175 Peru 0,171 D Uruguay 0,169 Brazil 0,163 E Argentina 0,155 Colombia 0,132 Ecuador 0,119 R Chile 0,097 Paraguay 0,066 El excedente de la energía eléctrica producida por las hidroeléctricas de Itaipú y Yacyretá, correspondiente a 0,00 0,02 0,04 0,06 0,08 0,10 0,12 0,14 0,16 0,18 0,20 Paraguay, se exporta a Brasil (78%) y a Argentina (22%). Con ello, Paraguay es uno de los mayores productores y En julio de 2019, el Congreso Nacional aprobó un nuevo programa de fortalecimiento de exportadores de energía renovable del mundo. transmisión de energía eléctrica que contempla dos nuevas líneas de 500 Kv, además de la La energía eléctrica actualmente constituye el tercer ampliación y el mejoramiento del sistema de distribución que permite el abastecimiento producto de exportación del país. pleno de amplias partes del territorio nacional. FUENTES: ANDE, Banco Mundial / FDI Intelligence
E X I INCENTIVOS PARA LAS INVERSIONES D NACIONALES Y EXTRANJERAS R E
X PARAGUAY País de Oportunidades DATOS CLAVES PARA LA INVERSIÓN EN PARAGUAY I E Mayor crecimiento Resiliencia Menor tasa de D económico Menor tasa Menores costos económica a impuestos proyectado en corporativa en la de energía en la choques externos indirectos en la Sudamérica entre región región (crisis en Argentina región y Brasil) 2020 y 2024 E (según el FMI) R Reformas Creciente Disciplina Bajo nivel de estructurales del Población más diversificación macroeconó- endeudamiento Gobierno joven de la económica mica público Nacional en región implementación FUENTE: MIC/REDIEX, FMI
X PARAGUAY País de Oportunidades RÉGIMEN DE MAQUILA I E Es un régimen para la producción de bienes y servicios para la exportación • Impuesto único del 1% sobre el valor final de los D bienes/servicios producidos. • Suspensión de los aranceles para la importación de E materiales, maquinarias y otros insumos necesarios. • Recuperación del IVA sobre la R compra de bienes y servicios, como crédito fiscal. • Exoneración del pago del impuesto sobre remesas al exterior de ingresos y de dividendos. Todos los regímenes de incentivos a la inversión del Mercosur son periódicamente revisados. La próxima revisión se realiza en el año 2023. FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades LEY 60/90 I E Arancel p/ importación de bienes de capital (maquinarias y equipos) 0% D Impuesto al Valor Agregado (IVA) de bienes de capital 0% E (dentro y fuera del país) DEUDA: Impuesto aplicado a las remesas y pagos en concepto de R intereses (p/ inversiones > a USD 5MM) 0% GANANCIAS: Impuesto s/ las remesas de dividendos y utilidades (p/ inversiones > a USD 5 MM por 10 años) 0% FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades OTROS INCENTIVOS I E RÉGIMEN DE MATERIA PRIMA RÉGIMEN DE PRODUCTO Y EMPLEO Permite la importación de materias primas NACIONAL e insumos con un arancel aduanero del La Ley 4558/11 otorga un margen D cero por ciento (0%), cuando se de preferencia para productos y demuestre que los mismos son utilizados servicios paraguayos en las compras E como tales en sus propios procesos públicas. productivos y si no existe producción nacional de éstos. R * Régimen vigente hasta el 2023, sujeto a negociación BENEFICIARIOS: “Todas las industrias del país, registradas como tales en el Ministerio de Industria y Comercio”. Todos los regímenes de incentivos a la inversión del Mercosur son periódicamente revisados. La próxima revisión se realiza en el año 2023. FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades OTROS INCENTIVOS Y EL RÉGIMEN AUTOMOTRIZ I E DESARROLLO DEL SECTOR MOTOPARTISTA Actualmente se VENTAJAS FISCALES D encuentran registradas 25 empresas dedicadas a este rubro. E • Exoneración de • Partes de plástico gravámenes • Rubro de resortes R aduaneros. • IVA a la importación • Partes Metálicas considerando una base • Partes de Goma imponible equivalente al 20% del valor aduanero. FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades INCENTIVOS Y GARANTÍAS DE INVERSIÓN I E PRINCIPALES BENEFICIOS • Invariabilidad de la tasa impositiva del impuesto a la renta D para las empresas por un plazo de hasta 10 años, contados desde la puesta en marcha de la misma, con la posibilidad de extender el plazo para proyectos excepcionales* E • Tipo de cambio favorable, para transferencias de capital y utilidades. • Régimen especial para las exportaciones de parte o del total R de los bienes producidos. Las empresas podrán mantener un porcentaje de divisas en el exterior, cuando estas sean necesarias para el pago de obligaciones; o para cumplimiento de la remesa de las utilidades que las inversiones originen. *Hasta 15 años para inversiones entre USD 50 MILLONES y menos de USD 100 MILLONES; hasta 20 años para inversiones de proyectos industriales de un monto igual o superior a USD 100 MILLONES. FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades OTROS INCENTIVOS / LEY DE APP I E Mediante la Ley se establecen normas y mecanismos para promover, a través de la participación público-privada, las inversiones relacionados al sector público. D Podrán comprender proyectos como: Proyectos de Proyectos viales, E hidrovías, de dragado ferroviarios, Infraestructura y mantenimiento de la Infraestructura social portuarios y eléctrica navegabilidad de los aeroportuarios ríos R Otros proyectos de Proyectos de Abastecimiento de inversión en mejoramiento, agua potable y infraestructura y equipamiento y saneamiento servicios de interés desarrollo urbano público FUENTE: STP
X PARAGUAY País de Oportunidades OTROS INCENTIVOS / PARQUES INDUSTRIALES I E Los parques industriales habilitados por el Ministerio de Industria y Comercio cuentan con las siguientes ventajas fiscales: D Disminución de los Exoneración del impuestos municipales IVA por Reducción del E Reducción del a la construcción, arrendamiento de 50% del costo de impuesto fraccionamiento parcelas o plantas la patente inmobiliario edilicio y de industriales industrial R transferencia de alojadas en los inmuebles parques Obs.: El Ministerio de Industria y Comercio está trabajando para mejorar la infraestructura y los servicios de los parques industriales con estándares de calidad elevados. FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades ZONAS FRANCAS I E Impuesto único del Infraestructura Exoneración de tasas D 0,5% sobre la factura inmobiliaria para Bienes y Servicios departamentales y de ventas a países distintos tipos de municipales terceros actividades E Permanencia del origen R de los productos Medidas de protección introducidos en la Zona específicas para sus Franca, si no hay cambio productos, como una Ágil procesamiento de clasificación Licencia Ambiental tasa de importación diferenciada, licencias aduanero arancelaria (Ley 523/95, Art. 20; Decreto previas de importación, 7068/2006 y Decreto entre otras 1933/2019) FUENTE: Ministerio de Hacienda
X PARAGUAY País de Oportunidades MERCADO AMPLIADO Y RED DE ACUERDOS COMERCIALES I E • El Paraguay como Estado Parte del Mercosur tiene acceso a un mercado de más de 260 millones de habitantes D • El Paraguay recibe trato especial y diferenciado en las siguientes materias: E o Reglas de origen preferenciales: 40% contenido regional y 60% de extrazona (hasta 2025) para la mayoría de los productos o Concesiones positivas para Paraguay en las R negociaciones externas o Lista Nacional de Excepciones al Arancel Externo Común del Mercosur de 649 ítems arancelarios o Regímenes especiales para la importación de materias primas, insumos agropecuarios, bienes de capital e informática y telecomunicaciones FUENTE: MIC/REDIEX
X PARAGUAY País de Oportunidades LOS NUEVOS ACUERDOS AUTOMOTRIZ Y EL GRAN POTENCIAL I E D • Los vehículos y autopartes con un con • La incorporación de oportunidades para el índice de contenido regional (ICR) del desarrollo de vehículos con nuevas 50% ingresarán a los países firmantes motorizaciones (eléctricos, híbridos, a gas, E liberados de aranceles aduaneros. hidrogeno, etc.), iniciando con Índice de • Las autopartes fabricadas en un país Contenido Regional (ICR) de 30%. que cuenten con 40% de ICR tendrán • Acceso preferencial para productos de acceso en el otro país con arancel cero maquila con ICR menor al 50%, iniciando con R hasta un monto de US$ 35 millones USD 350 millones y un ICR del 40% hasta (aumento gradual de los montos y del llegar a USD 750 millones y ICR 50% en 2027 ICR hasta el año 2026) • Acceso preferencial para ambos países para 1.000 unidades vehículos de personas con un ICR reducido (30% ICR para Paraguay y 35% para Brasil) FUENTES: MRE/MIC
X PARAGUAY País de Oportunidades PARAGUAY SERÁ EL QUE SACARÁ MAYOR PROVECHO DE LOS E NUEVOS ACUERDOS • Acuerdo firmado en junio de 2019, luego de 20 años de negociación. Uno de los acuerdos D I • • Negociaciones concluidas en agosto de 2019. Acceso preferencial para cerca del 97% de la E comerciales más importantes, a nivel global. oferta exportable del Mercosur. • El acuerdo elimina los aranceles para el 93% de • Por primera vez, Suiza y Noruega ofrecen las exportaciones del Mercosur y garantiza un cuotas preferenciales para los países del acceso preferencial para casi el total del 7% Mercosur. remanente. R • Los principales productos beneficiados para el • La UE libera el 99% de las exportaciones Mercosur son la carne bovina, la carne aviar, agrícolas del Mercosur. Para 81,7% se eliminarán maíz, aceites vegetales, entre otros las tarifas de importación y para el 17,3% remanente se ofrecerán cuotas de importación preferenciales. • Oportunidades comerciales en los sectores de azúcar orgánica, carne bovina, carne aviar, arroz, maíz, miel y etanol. FUENTES: MRE/MIC
X PARAGUAY País de Oportunidades RED DE ACUERDOS COMERCIALES BILATERALES E ACUERDOS EN NEGOCIACIÓN DEL MERCOSUR CON: Como socio del Mercosur, Paraguay forma parte de una I red de acuerdos comerciales. ACUERDOS DE ALCANCE PARCIAL DE COMPLEMENTACIÓN ECONÓMICA DEL MERCOSUR CON: D Canadá Corea del Sur Singapur EL MERCOSUR MANTIENE DIÁLOGOS PARA NEGOCIACIONES CON: E Bolivia Chile Colombia Cuba Asociación de Consejo de Unión Naciones del Cooperación del Económica R México Perú Comunidad Andina Sudeste Asiático Golfo Euroasiática de Naciones OTROS ACUERDOS COMERCIALES DEL MERCOSUR CON: Australia Japón Líbano Marruecos India Israel Palestina Unión Aduanera de Pakistán Túnez Turquía África del Sur FUENTES: MRE/MIC
X PARAGUAY País de Oportunidades RED DE ACUERDOS COMERCIALES BILATERALES E Paraguay cuenta con acuerdos en materia de inversiones con los siguientes países: I Alemania El Salvador Perú D Austria Emiratos Árabes Portugal Bélgica-Luxemburgo España República Checa E Chile Francia Rumania Corea del Sur Gran Bretaña Sudáfrica R Costa Rica Hungría Suiza Cuba Italia Taiwán Ecuador Países Bajos Venezuela Además, Paraguay cuenta con acuerdos para evitar la doble imposición con Chile, Emiratos Árabes, Taiwán y Uruguay.
X PARAGUAY País de Oportunidades AMPLIA CAPACIDAD PRODUCTIVA Y EXPORTADORA I E 1° 2° Exportador neto Productor D de energía limpia a nivel mundial mundial de stevia E 3° 4° Exportador Exportador mundial de mundial de R yerba mate soja 6° 8° Exportador Exportador mundial de mundial de aceite de soja carne
X PARAGUAY País de Oportunidades MOTORES DE LA ECONOMÍA POST-PANDEMIA E SECTORES PRIORIZADOS I Alta Calidad de vida a Mano de obra joven y costo razonable bono demográfico D Industrias Creativas Servicios Manufactura Liviana y E Profesionales BPO Robusta estabilidad Servicios de Energía abundante y Forestal Turismo macroeconómica Informática competitiva R Minería con valor Agroindustria de valor agregado agregado Logística Regional Ubicación central en Recursos naturales Mercosur diversos y abundantes FUENTE: Paraguay Post Covid-19, Roberto Artavia, 2020
X PARAGUAY País de Oportunidades MARCA PAÍS I E D 1 E 2 3 4 HERRAMIENTA DE RELACIONADA A LA PROMUEVE EL TURISMO VENDE LO MEJOR QUE COMPETITIVIDAD PRODUCCIÓN DE Y LA CULTURA TIENE EL PARAGUAY ESTRATÉGICA CALIDAD R SECTORES PRIORITARIOS CONCEPTOS QUE VENDE • Exportaciones • Paraguay productor de energía • Inversiones • El agua como elemento de conectividad con el • Turismo mundo; cultura, comercio, negocios, turismo. • Cultura • País joven y creciente, con recursos naturales y • Industria Creativa muchas oportunidades.
X PARAGUAY País de Oportunidades OPORTUNIDADES DE NEGOCIOS SUSTENTABLES EN PARAGUAY I E D ALIMENTOS Y BEBIDAS INFRAESTRUCTURA FINACIAMIENTO R E CUIDADO DE LA SALUD EDUCACIÓN FUENTE: SDG INVESTOR PLATAFORM https://sdginvestorplatform.undp.org/ RECURSOS RENOVABLES Y ENERGÍAS ALTERNATIVAS TECNOLOGIA Y COMUNICACIONES
E X MUCHAS GRACIAS D I R E Mcal. López 3333 c/ Dr. Weiss CP: 1892 Asunción – Paraguay (+595) 021 616 3028 info@rediex.gov.py www.rediex.gov.py
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