BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY MODIFICACIONES LEGALES LEY DE BANCOS CARTA ORGÁNICA DEL BCP - Superintendencia de Bancos - Noviembre 2014
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BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
MODIFICACIONES LEGALES
LEY DE BANCOS
CARTA ORGÁNICA DEL BCP
Noviembre 2014BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
CONTENIDO
Principales motivos para la modificación legal
Porqué modernizar la legislación bancaria
Porqué modificarla (sistema estable y solvente)
Qué es y qué no es la modificación legal
Pre condiciones para la consolidación del esquema de
supervisión
Supervisión Basada en Riesgo
En qué consiste
BeneficiosBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
CONTENIDO …
Programa de Evaluación del Sistema Financiero
Qué es el FSAP
Resultados de la Evaluación en el Paraguay
Resultados esperados con las modificaciones legales
Principios Básicos de Supervisión a ser mejorados con
las modificaciones legales
Comentarios sobre reforma Ley N° 489/95
ConclusionesBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRINCIPALES MOTIVOS QUE IMPULSAN LA MODIFICACION
DE NUESTRO MARCO REGULATORIO
Legislación que permita al regulador y supervisor adaptarse a la
dinámica del negocio financiero y sus riesgos, que constantemente está
proponiendo innovaciones y nuevos productos.
Herramientas para consolidar una supervisión basada en riesgos.
Mejores prácticas internacionales de supervisión financiera, aprovechando
la situación de estabilidad financiera actual.
Potestad de adecuar reglamentaciones prudenciales sin tener que cambiar
la legislación.
Mantener y fortalecer un sistema financiero estable y solvente.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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Financial Stability Institute - Basel Committee on Banking Supervision
Documentos
PRINCIPIOS DE MEJORES PRACTICAS DE
SUPERVISIÓN BANCARIA SUPERVISION
Objetivos de la Reforma Legal
BASILEA I, II, II.5 Y III ACUERDOS QUE PERSIGUEN
FORTALECER CAPITAL
REGULATORIO CON UNA
MEDICIÓN MÁS SENSIBLE
AL RIESGO, GESTIÓN DE
RIESGO Y DISCIPLINA DE
MERCADO
OTROS REGULACIONES VARIAS,
GUIAS S/ PRODUCTOS
ESPECIFICOS, ETC…BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PORQUÉ MODERNIZAR LA LEGISLACIÓN BANCARIA
En 1996, en plena crisis financiera, legislación rigurosa y restrictiva que
asegure cumplimiento irrestricto. Respuesta a coyuntura sin reglas para
enfrentar proceso de liberalización.
En los últimos años, migración hacia la supervisión basada en riesgos, con
marco legal limitante.
Legislación detallada y prescriptiva, con límites cuantitativos y
ponderaciones de riesgo que constriñen facultades del BCP.
BCP no ha introducido perfil de riesgo en exigencias capital (adecuación
modelo de negocios).BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PORQUÉ MODERNIZAR …
• El sistema financiero evoluciona exponencialmente; fundamental una
legislación bancaria adaptable al dinamismo del sector y sus riesgos
inherentes.
• Supervisor con capacidad de reacción para adoptar medidas
(PREVENTIVAS/OPORTUNAS) ante circunstancias cambiantes y
escenarios adversos,
• Herramientas apropiadas que contribuyen a consolidar sistema financiero
estable, solvente e íntegro.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PORQUÉ MODIFICAR LEGISLACION BANCARIA
Buena coyuntura económica para llevar adelante cambios de esta
naturaleza (económico, financiero, entorno).
Tiempos de tranquilidad y bonanza, sin apremios ni presiones.
Robustez y estabilidad del sistema financiero, propicio para introducir
mejores prácticas.
Contribución a expansión de industria bancaria, fortalecimiento del rol
supervisor y regulador del BCP.
Cambio cultura regulatoria (HISTÓRICO); anteriormente, respuesta a
crisis (cuerpos legales estructurados con premura impuesta).BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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QUÉ IMPLICA Y QUÉ NO IMPLICA LA MODIFICACIÓN
Consolidar proceso de implementación de los principios de supervisión
bancaria efectiva.
Potenciar la calidad de la regulación (Regional-Mercosur/Internacional).
Presionar incremento de niveles de capital.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRECONDICIONES PARA CONSOLIDAR ESQUEMA DE SUPERVISION
Inflación Controlada
Tipo de Cambio estable y predecible
Disciplina Fiscal
Créditos bancarios con crecimiento moderado y
perspectivas favorables
Reservas internacionales en aumento.
Esquema de resolución bancaria efectivoBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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SUPERVISION BASADA EN RIESGOS
Ejecutada conforme parámetros
considerados en evaluación de la calidad
de las prácticas de supervisión bancaria
de un paísBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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BENEFICIOS DE LAS MEJORES PRACTICAS DE SUPERVISION
Estabilidad del Sistema Mejorar la calificación del
Financiero Riesgo País
Beneficio
s
Mercado atractivo para
Supervisión bancaria
los inversores extranjeros
consolidada adecuada a
y facilidad de obtener
escala internacional
créditos
Cumplir con las mejores prácticas sirven a los países como referencia para evaluar la calidad
de sus sistemas supervisores, ayudan a detectar y corregir deficiencias en el sector financiero e
identificar las medidas necesarias para alcanzar niveles de calidad equiparables en las prácticas
supervisoras, fortaleciendo de ese modo su capacidad de resistencia a shocks macroeconómicos
y al contagio.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE MIGRACIÓN
Actualmente, se impulsa la utilización
Hasta mediados del ejercicio 2007, el del enfoque de supervisión basado en
órgano supervisor del sistema financiero riesgos:
utilizaba un esquema de supervisión -Confección de indicadores de alerta
clásico, orientado principalmente temprana.
en verificar cuestiones normativas y
contables -Esquema de cuadrantes.
-Peer Groups -Benchmarking.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE …
ELEMENTOS DE LA TRANSICIÓN
Incorporación de Nuevas Herramientas
Adecuación de Regulación Prudencial
Aspectos InstitucionalesBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE …
INCORPORACIÓN DE NUEVAS HERRAMIENTAS
Se aprueba Proceso de Supervisión, en la cual se establecen nuevos
lineamientos con base en el perfil de riesgo de cada entidad.
Se crean una serie de Indicadores de Alerta Temprana que contribuyeron a
impulsar una supervisión de carácter preventivo, identificando debilidades y
anticipando las medidas para corregirlas.
Se elabora un esquema de cuadrantes que incorpora aspectos cualitativos y
cuantitativos que permiten agrupar a las entidades financieras en categorías,
con el fin de definir los esfuerzos de supervisiónBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE …
Se consideran aspectos comunes para conformar los Grupos Pares o
Similares (Peer Groups)
Se ha utilizado un nuevo software conocido como DISCOVERER,
que permite fiscalizar el comportamiento de los créditos
masificados.
Se elaboró una Guía de Inspección consistente en un instructivo
para dotar de mayor eficiencia al Supervisor.
Se elaboró un modelo de Pruebas de Resistencia (Stress Test) que
introduce una serie de variables, ante los resultados provenientes
de simulaciones en la que se plantea la ocurrencia de algunos de
estos hechos adversos, permitan adoptar decisiones que mitiguen su
impacto.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE …
ADECUACIÓN DE REGULACIÓN PRUDENCIAL
Se han dictado normas que buscan consolidar una cultura con
prioridad a la adecuada gestión integral de riesgos:
Riesgo de Crédito
Riesgos Financieros
Riesgo Operacional
Gobierno Corporativo
Aumento de Capital Mínimo
Distinción entre Capital Principal y Capital Complementario
Reglamento de Apertura de EntidadesBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PROCESO DE …
MATRIZ DE SUPERVISIÓN
II I
O A (#)
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I
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A IV III
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I A (*)
V
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BAJA ALTA
SOLVENCIABANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
ASPECTOS INSTITUCIONALES
Reestructuración de la Superintendencia de Bancos para contar con áreas
especializadas de los distintos riesgos y llevar a cabo una supervisión integral
Creación de Comités de Supervisión y de Seguimiento de Intermediarios
Financieros.
Capacitación a los Supervisores a través de cursos y pasantías, con el fin
de dotar a los mismos del conocimiento adecuado y a las tendencias de
supervisión.
Contacto y firma de MoU con Supervisores de la región a fin de aprender
sobre la experiencia de otros en el proceso de Supervisión Consolidada.
Adopción de Prácticas en base a una supervisión consolidada, a entidades
que poseen inversiones en el extranjero y viceversa.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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QUÉ ES EL FSAP?
PROGRAMA DE EVALUACION DEL
SECTOR FINANCIERO (FSAP, por sus siglas
en inglés) para revisar la implementación de las
mejores prácticas y sistemas de supervisión con
el fin de comprobar su eficacia en las distintas
jurisdicciones.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
COMPONENTES DE LA EVALUACION
El examen cuenta con tres componentes principales:
evaluación de la estabilidad del sistema financiero, incluidos los factores
macroeconómicos que podrían afectar el desempeño del sistema, y las
condiciones del sistema que podrían afectar a la macroeconomía,
evaluación del grado en que se observan las normas, los códigos y las buenas
prácticas financieras pertinentes, y
evaluación de las necesidades de desarrollo y reforma del sector financiero.
El equipo señala las medidas que reforzarían el sistema financiero, junto
con cualquier plan para hacer frente a situaciones imprevistas, y presenta
una evaluación detallada de las repercusiones monetarias y fiscales de dichas
medidas.
Por lo tanto, como parte del FSAP fue realizada la evaluación detallada del
cumplimiento de los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria EfectivaBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRINCIPIOS EVALUADOS
1. Objetivos, independencia, potestades, etc. 11. Exposiciones a partes vinculadas
1.1 Responsabilidades y objetivos 12. Riesgo País y Riesgo de Transferencia
1.2 Responsabilidad y transparencia 13. Riesgo de Mercado
1.3 Marco Jurídico 14. Riesgo de Liquidez
1.4 Potestades Legales 15. Riesgo Operacional
1.5 Protección Legal 16. Riesgo de Tasas de Interés en la Cartera de
1.6 Cooperación inversión
2. Actividades Permitidas 17. Control y Auditoría Internos
3. Criterios para la concesión de licencias 18. Utilización abusiva de Servicios Financieros
4. Cambio de titularidad de participaciones 19. Enfoque Supervisor
significativas 20. Técnicas de Supervisión
5. Adquisiciones sustanciales 21. Informes de Supervisión
6. Suficiencia de Capital 22. Contabilidad y Divulgación
7. Proceso para la Gestión del Riesgo 23. Potestades correctivas del Supervisor
8. Riesgo de Crédito 24. Supervisión Consolidada
9. Activos dudosos, provisiones y reservas 25. Relación entre el Supervisor de Origen y el de
10. Límites de exposición a grandes riesgos DestinoBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY Superintendencia de Bancos RESULTADOS EN PARAGUAY AÑO 2005 – Primera Evaluación AÑO 2010 – Actualización
BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
RESULTADO 2005 C CM SNC NC NA
1 Objetivos, independencia, potestades, recursos X
1.1 Objetivos X
1.2 Independencia X
1.3 Marco Jurídico X
1.4 Potestades Legales X
1.5 Protección Legal X
1.6 Intercambio de Información X
2 Actividades Permitidas X
3 Criterios para la concesión de licencias X
4 Cambio de titularidad de participaciones significativas X
5 Adquisiciones sustanciales X
6 Suficiencia de capital X
7 Proceso para la gestión del riesgo X
8 Riesgo de Crédito X
9 Límites de exposición a grandes riesgos X
10 Prestamos Relacionados X
11 Riesgo Pais X
12 Riesgo de Mercado X
13 Otros Riesgos X
14 Control Interno y Auditoría X
15 Lavado de Dinero X
16 Supervisión In Situ y Extra Situ X
17 Relación del Supervisor con la Gerencia de la Entidad X
18 Supervisión Extra Situ X
19 Informes de Supervisión X
20 Supervisión Consolidada X
21 Normas Contables X
22 Potestades correctivas del Supervisor X
23 Supervisión Global Consolidada X
24 Supervisión del país anfitrión X
25 Relación entre el Supervisor de Origen y el de Destino X
C: Conforme CM: Cumple Mayormente SNC: Sustancialmente No Conforme NC: No Conforme NA: No AplicableBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
RESULTADO 2010 C CM SNC NC NA
1 Objetivos, independencia, potestades, etc.
1.1 Responsabilidades y objetivos x
1.2 Responsabilidad y transparencia x
1.3 Marco Jurídico x
1.4 Potestades Legales x
1.5 Protección Legal x
1.6 Cooperación x
2 Actividades Permitidas x
3 Criterios para la concesión de licencias x
4 Cambio de titularidad de participaciones significativas x
5 Adquisiciones sustanciales x
6 Suficiencia de capital x
7 Proceso para la gestión del riesgo x
8 Riesgo de Crédito x
9 Activos dudosos, provisiones y reservas x
10 Límites de exposición a grandes riesgos x
11 Exposiciones a partes vinculadas x
12 Riesgo País y riesgo de transferencia x
13 Riesgo de mercado x
14 Riesgo de liquidez x
15 Riesgo Operacional x
16 Riesgo de tasas de interés en la cartera de inversión x
17 Control y Auditoría Internos x
18 Utilización abusiva de servicios financieros x
19 Enfoque Supervisor x
20 Técnicas de Supervisión x
21 Informes de Supervisión x
22 Contabilidad y Divulgación x
23 Potestades correctivas del Supervisor x
24 Supervisión Consolidada x
25 Relación entre el Supervisor de Origen y el de destino x
C: Conforme CM: Cumple Mayormente SNC: Sustancialmente No Conforme NC: No Conforme NA: No AplicableBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY Superintendencia de Bancos RESULTADOS OBTENIDOS
BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
Superintendencia de Bancos
SITUACION CALIFICACION
PRINCIPIOS EVALUADOS 2010 ARTICULOS A SER MODIFICADOS
ACTUAL ESPERADA
1 Objetivos, independencia, potestades, etc.
1.1 Responsabilidades y objetivos CM CM CM
1.2 Responsabilidad y transparencia CM CM CM
1.3 Marco Jurídico SNC SNC Ley 861/96 - art 43° - 68° CM
1.4 Potestades Legales CM CM Ley 861/96 - art 35° - 38°; Ley 489/95 - art 19°, 106° C
1.5 Protección Legal CM CM Ley 861/96 - art 102°; Ley 489/95 - art 2° (nuevo) C
1.6 Cooperación CM CM Ley 489/95 - art 8° C
2 Actividades Permitidas C C C
3 Criterios para la concesión de licencias CM CM Ley 861/96 - art 14° C
4 Cambio de titularidad de participaciones significativas CM CM Ley 861/96 - art 21° C
5 Adquisiciones sustanciales CM CM CM
6 Suficiencia de capital SNC SNC Ley 861/96 - art 11° y 56° CM
7 Proceso para la gestión del riesgo SNC CM CM
8 Riesgo de Crédito CM CM CM
9 Activos dudosos, provisiones y reservas SNC SNC SNC
10 Límites de exposición a grandes riesgos SNC SNC Ley 861/96 - art 47° CM
11 Exposiciones a partes vinculadas CM CM Ley 861/96 - art 47° C
12 Riesgo País y riesgo de transferencia CM CM CM
13 Riesgo de mercado SNC SNC Ley 861/96 - art 56° CM
14 Riesgo de liquidez SNC SNC SNC
15 Riesgo Operacional NC CM CM
16 Riesgo de tasas de interés en la cartera de inversión NC NC Ley 861/96 - art 56° SNC
17 Control y Auditoría Internos CM CM CM
18 Utilización abusiva de servicios financieros CM CM CM
19 Enfoque Supervisor CM CM CM
20 Técnicas de Supervisión CM CM CM
21 Informes de Supervisión SNC CM CM
22 Contabilidad y Divulgación CM CM CM
23 Potestades correctivas del Supervisor SNC SNC Ley 861/96 - art 71°; Ley 489/95 - art 5° (nuevo), 83° - 90° CM
24 Supervisión Consolidada CM CM CM
25 Relación entre el Supervisor de Origen y el de destino CM CM CMBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRINCIPIOS A SER MEJORADOS CON LAS MODIFICACIONES LEGALES
Potestades, atribuciones y funciones de los Supervisores
• 1.3. Marco Jurídico
• 1.4. Potestades Legales
• 1.5. Protección Legal
• 1.6. Cooperación
• 3. Criterios para la Concesión de Licencias
• 4. Cambio de titularidad de participaciones significativas
• 23. Potestades Correctivas del Supervisor
Regulaciones y requisitos prudenciales
• 6. Suficiencia de Capital
• 10. Límites de Exposición a Grandes Riesgos
• 11. Exposiciones a Partes Vinculadas
• 13. Riesgo de Mercado
• 16. Riesgo de Tasas de Interés en la Cartera de InversiónBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY Superintendencia de Bancos
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LEY N° 489/95
Deber de secreto
Remisión de información a organismos extranjeros
Directorio. Designaciones y duración en el cargo, nuevas atribuciones
Nuevas funciones del Supervisor
Designación de Superintendentes y nuevas atribuciones del Superintendente
de Bancos
Medidas correctivas a entidades supervisadas
OtrosBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRINCIPIO 1.5 - PROTECCION LEGAL
Debe existir un marco jurídico apropiado para la supervisión
bancaria, con protección legal para los supervisores.
ARTICULOS RELACIONADOS AL PRINCIPIO - Nuevo artículo incorporado a la
modificación de la Ley N° 489/95.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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REDACCION PROPUESTA
Art. Los actos del Directorio, de los funcionarios de los órganos de supervisión
y de aquellos funcionarios del Banco Central del Paraguay cuya labor guarde
relación con tareas de supervisión y resolución de entidades supervisadas, gozaran
de presunción de regularidad, salvo declaración judicial en contrario.
Los abogados que ejerzan la representación de los directores y funcionarios, por
las actuaciones realizadas en el marco de sus atribuciones legales, podrán ser
seleccionados o contratados por el Banco Central del Paraguay.
La irregularidad de la actuación administrativa deberá ser expresamente declarada
por la jurisdicción contencioso-administrativa.
No se dará trámite a la demanda por indemnización de daños y perjuicios sin
la declaración previa de irregularidad declarada a través de resolución firme
emanada de la jurisdicción contencioso-administrativa.
El presente artículo regirá también en el caso de exdirectores y funcionarios del
Banco Central del Paraguay.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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MOTIVACION
Para contar con un esquema legal adecuado para la supervisión bancaria, es
necesario contar con poderes que aseguren el cumplimiento de las leyes, así
como aspectos de seguridad, solidez y protección legal para los supervisores.
EFECTOS A CORTO PLAZO
Se regirá a partir de la vigencia y conforme a lo establecido en la ley.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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PRINCIPIO 1.6 - COOPERACION
Las leyes, regulaciones y otros procedimientos deberán
proporcionar un marco de cooperación y colaboración
con las pertinentes autoridades locales y supervisores
extranjeros.
Relacionado con el Artículo 8° de la Ley N° 489/95.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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REDACCION ACTUAL REDACCION PROPUESTA
Artículo 8°. Informaciones a Organismos Artículo 8°. Informaciones a Organismos
de Supervisión Extranjeras de Supervisión Extranjeras
El Banco Central del Paraguay podrá El Banco Central del Paraguay podrá
informar sobre la situación económica informar sobre la situación económica y
y patrimonial de un banco o una patrimonial de una entidad supervisada
entidad de crédito, con autorización a los organismos encargados de la
expresa de la entidad involucrada, a las supervisión y resolución de entidades
autoridades encargadas de la supervisión de la misma naturaleza en países
de entidades de la misma naturaleza en extranjeros.
países extranjeros.
Para ello, se requiere que existan
Para ello, se requiere que existan convenios internacionales o reciprocidad
reciprocidad y que aquellas autoridades y que aquellos organismos estén
estén sometidas al deber de secreto en sometidos a obligaciones de secreto
condiciones que sean equiparables a las equiparables a las establecidas por las
establecidas por las leyes paraguayas. leyes paraguayas.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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EXPOSICION DE MOTIVOS
Se ajustó la redacción a efectos de que no existan restricciones
o condiciones para firmar acuerdos con otros supervisores.BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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CONCLUSIONES
El sector financiero canaliza ahorros hacia la inversión
Estimular la actividad económica
Afecta no solo a los vinculados al sector sino a toda la sociedad.
Los depósitos que financian las actividades del sector son propiedad de terceros
Bien jurídico protegido es la propia estabilidad del sistema financiero.
Ente regulador debe supervisar actividades del sector para mitigar costos sociales
y económicos, especialmente aquellas entidades que tienen relevancia (riesgo
sistémico).BANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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CONCLUSIONES …
Crisis bancarias han dejado lecciones a supervisores.
Enormes costos sociales, e impacto negativo sobre la actividad económica y el
empleo.
Afectan sistema de pagos y la concesión de créditos.
Reduce credibilidad y la confianza del público en el sistema financiero.
Costos fiscales enormes; medidas de estabilización y recapitalización incrementan
deuda de gobiernos y, finalmente, costo pagan contribuyentes.
En síntesis, una crisis financiera atrasa el proceso de desarrollo de los países por
largo tiempoBANCO CENTRAL DEL PARAGUAY
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CONCLUSIONES …
Para FINALIZAR, modificación contribuye al fortalecimiento del sistema
financiero
Asegura un funcionamiento eficiente en buenos tiempos
Otorga herramientas para enfrentar las volatilidades que surgen en las malas
épocas.
Logra estabilidad del sistema financiero a través de supervisión bancaria
congruente con las mejores prácticas internacionales.
Contribuye a la mejora de la calificación del riesgo país, creando un mercado más
atractivo para inversores locales e internacionales.
La economía seguirá en la senda de un crecimiento económico más elevado,
sostenible e inclusivo.Banco Central del Paraguay
Superintendencia de Bancos
GRACIAS POR SU ATENCIONTambién puede leer
