SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO - AUDITORÍA INTERNA - SFE
←
→
Transcripción del contenido de la página
Si su navegador no muestra la página correctamente, lea el contenido de la página a continuación
SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso CFE - Certificación Fitosanitaria de plantas y productos vegetales de exportación
Ejercer la certificación fitosanitaria de plantas y productos vegetales con el fin de cumplir los requisitos fitosanitarios de los países
Objetivo destino para mantener y abrir nuevos mercados para los productos agrícolas.
Trámite de solicitudes de inscripción o renovación de exportadores.
Trámite de solicitudes de anotaciones marginales (modificaciones) en el registro de exportadores.
Trámite de solicitudes de cancelación en el registro de exportadores.
Trámite de solicitudes de inscripción o renovación de tratantes de embalaje de madera.
Trámite de solicitudes de inscripción o renovación de fabricantes de embalaje de madera.
Trámite de solicitudes de anotaciones marginales (modificaciones) en el registro de tratantes y fabricantes de embalaje de madera.
Trámite de solicitudes de cancelación en el registro de tratantes y fabricantes de embalaje de madera.
Trámite de solicitudes de certificación de ausencia de plagas solicitada por el país de destino.
Actividades Trámite de solicitudes de inspección in situ para una condición específica solicitada por el país de destino.
Trámite de solicitudes de certificación de tratamiento solicitada por el país de destino.
Trámite de solicitud de certificado fitosanitario de exportación de plantas y productos vegetales a través de SIVUCE 2.
Trámite de solicitud de certificado fitosanitario de exportación de plantas y productos vegetales a través del Sistema de Confección
de Certificados Fitosanitarios del SFE.
Programación y ejecución de inspecciones de certificación fitosanitaria para exportadores de plantas y productos vegetales de
exportación, tratantes y fabricantes de embalaje de madera inscritos en SIDEX.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código CFE_11
Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Certificación Fitosanitaria de plantas y productos vegetales de
Título Estudio exportación
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Certificación Fitosanitaria de plantas y productos vegetales de
Objetivo General exportación está orientado al cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicableOrigen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Alto
Tipo Macroproceso Sustantivo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Dirección Ejecutiva.
Laboratorio de Diagnóstico de Plagas.
Laboratorio de Análisis de Residuos de Agroquímicos.
Coordinación Interna Unidad de Organismos Genéticamente Modificados.
Unidad de Análisis de Riesgo de Plagas.
Departamento de Control Fitosanitario.
Unidad de Asuntos Jurídicos.
Exportadores, comercializadores, empacadores y productores de plantas y productos vegetales de exportación.
Tratantes y fabricantes de embalaje de madera.
Estudiantes.
Usuarios de los servicios en general (cualquier persona que desee salir del país con un producto vegetal).
Coordinación Externa Organización Nacional de Protección Fitosanitaria (ONPF) de los países.
PROCOMER.
Entes institucionales nacionales e internacionales (OIRSA, INTA-Perú, EMBRAPA-Brasil, USDA, IICA, FAO, FHIA-Honduras,
Universidades).
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 03/01/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización 43
EQ_2
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría (*)
Conclusión: 31/03/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Origen Solicitud del Jerarca
Determinar si el sistema de control interno permite garantizar en forma razonable la efectividad Periodo 2022
de la gestión técnica fitosanitaria en materia de exportación de productos de origen vegetal, a Naturaleza Aud_Especial
efecto de determinar el cumplimiento del estándar de control establecido por la administración;
específicamente actividades de control, sistemas de información y sanas prácticas aplicables.
Prioridad asignada Alta
(*) Recursos asgnados a la atención de las fases de Ejecución y Comunicación de Resultados; por cuanto la Fase de Planificación se ejecutó en el 2021.SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso CIT - Control de Importaciones y Tránsitos de Productos Vegetales y Agroquímicos
Objetivo Proteger el patrimonio agrícola nacional del ingreso de plagas reglamentadas.
Tramitar y resolver solicitudes de registro de importadores.
Emisión de formularios de requisitos fitosanitarios.
Importación de productos vegetales (nota técnica 35).
Emisión de formularios Constancia de registro de agroquímicos, equipos de aplicación y controladores biológicos.
Importación de insumos agrícolas (nota técnica 59).
Tránsito internacional de plantas y productos vegetales.
Tránsito internacional de insumos agrícolas.
Dispensa de nota técnica.
Supervisión de fumigaciones con bromuro de metilo.
Capacitación a usuarios internos y externos en aspectos técnicos y administrativos.
Importación de productos y subproductos de origen vegetal (nota técnica 53).
Actividades
Destrucción de vegetales por presencia de plagas cuarentenarias, incumplimiento de límites máximos de residuos o aflatoxinas.
Inspección de aviones comerciales, charters y privados.
Inspección de equipajes.
Inspección de transporte terrestre de carga vacío.
Inspección de autobuses y vehículos particulares.
Facturación de los servicios brindados.
Aplicación de medidas técnicas por incumplimiento de requisitos fitosanitarios y atención de recursos de revocatoria (mediante resoluciones).
Interposición de denuncias ante los tribunales por infracciones a la Ley.
Muestreo de productos de origen vegetal para importación.
Control de la basura orgánica de medios de transporte internacional.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código CIT_14
Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Control de Importaciones y Tránsitos de Productos Vegetales y
Título Estudio AgroquímicosDeterminar si el sistema de control interno del macroproceso Control de Importaciones y Tránsitos de Productos Vegetales y
Objetivo General Agroquímicos está orientado al cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Alto Extremo
Tipo mACROProceso Sustantivo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Departamento de Agroquímicos y Equipos.
Departamento de Operaciones Regionales.
Coordinación Interna
Unidad de Análisis de Riesgo de Plagas.
Unidad de Análisis de Residuos de Plaguicidas.
Importadores de productos vegetales.
Importadores de agroquímicos y equipos.
Transportistas.
Coordinación Externa
Agentes de aduanas.
Dirección General de Aduanas.
Ministerio de Salud.
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 03/01/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización 53
EQ_2
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría (*)
Conclusión: 31/03/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Origen Solicitud del Jerarca
Determinar si el sistema de control interno permite garantizar en forma razonable la efectividad Periodo 2022
de la gestión técnica fitosanitaria en materia de importación de productos de origen vegetal, a
Naturaleza Aud_Especial
efecto de determinar el cumplimiento del estándar de control establecido por la administración;
específicamente actividades de control, sistemas de información y sanas prácticas aplicables
Prioridad asignada Alta
(*) Recursos asgnados a la atención de las fases de Ejecución y Comunicación de Resultados; por cuanto la Fase de Planificación se ejecutó en el 2021.SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso DDP - Diagnóstico de plagas
Objetivo Identificar plagas relacionadas con los cultivos agrícolas
Verificación de las condiciones necesarias para aceptación de la muestra.
Recepción e identificación de la muestra en el Laboratorio para asignación al área respectiva.
Realización de análisis de entomología, fitopatología, nematología y biología molecular según proceda.
Actividades
Elaboración y emisión de informes de resultados de los análisis.
Elaboración y ejecución de planes de mantenimiento y calibración de equipos y sistemas.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código DDP_15
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Diagnóstico de plagas
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Diagnóstico de plagas está orientado al cumplimiento del
Objetivo General ordenamiento jurídico y técnico aplicable
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Alto Extremo
Tipo Macroproceso Sustantivo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Estaciones de Control Fitosanitario.
Coordinación Interna Unidades Operativas Regionales.
Departamento de Certificación Fitosanitaria.
Clientes externos (Productores nacionales y exportadores)
Coordinación Externa Entes institucionales nacionales e internacionales (OIRSA, INTA-Perú, EMBRAPA-Brasil, USDA, IICA, FAO, FHIA-Honduras,
Universidades).DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 01/04/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización
EQ_2 50
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría
Conclusión: 29/07/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Origen Ciclo Auditoría
Determinar si la gestión emprendida por el Laboratorio de Diagnóstico de Plagas, está orientada al Periodo 2022
cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable Naturaleza Aud_Especial
Prioridad asignada MediaSERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DELMACROPROCESO
Macroproceso RAO - Registro y fiscalización de agencias certificadoras, inspectores y operadores orgánicos
Registrar y fiscalizar a las agencias certificadoras, inspectores y operadores orgánicos en el cumplimiento de la normativa técnica
Objetivo nacional e internacional para la comercialización de productos orgánicos de consumo humano.
Fiscalización de fincas orgánicas y en transición para revisión de cumplimiento del decreto 29.782.
Fiscalización de procesos o elaboración para la revisión de cumplimiento de decreto 29.782.
Fiscalización de comercializadores orgánicos para la revisión de cumplimiento de decreto 29.782.
Fiscalización de agencias certificadoras en agricultura orgánica.
Actividades Atención de consultas técnicas en el tema de agricultura orgánica.
Elaboración de documentación para la normativa orgánica.
Elaboración de certificados de exportación de productos orgánicos a la Unión Europea y otros mercados
Registro de fincas orgánicas, procesadores, comercializadores, exportadores, inspectores orgánicos y agencias certificadoras.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código RAO_16
Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Registro y fiscalización de agencias certificadoras, inspectores y
Título Estudio operadores orgánicos
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Registro y fiscalización de agencias certificadoras, inspectores y
Objetivo General operadores orgánicos está orientado al cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Alto
Tipo Macroproceso Sustantivo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027Laboratorio de Análisis de Residuos de Agroquímicos.
Departamento de Certificación Fitosanitaria
Coordinación Interna
Departamento de Control Fitosanitario
Departamento de Operaciones Regionales
Proveedores de herramientas de trabajo
Agencias certificadoras en Agricultura Orgánica.
Coordinación Externa Productores y Grupos de Productores Orgánicos.
Comercializadores y Exportadores.
Procesadores de Productos Orgánicos.
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 01/08/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización
EQ_2 65
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría
Conclusión: 16/12/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Origen Ciclo Auditoría
Determinar si la gestión emprendida en materia de agricultura orgánica se realiza conforme lo 2022
Periodo
dispuesto en el ordenamiento jurídico y técnico aplicable; considerando capacidad instalada y
mejores prácticas para la fiscalización y resguardo de la integridad orgánica de los operadores y Naturaleza Aud_Especial
los productos bajo la denominación orgánica Prioridad asignada BajaSERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso GRH - Gestión de los Recursos Humanos
Gestionar las actividades dirigidas a la atención y necesidades del personal del Servicio Fitosanitario del Estado y de los usuarios
Objetivo externos que lo requieran.
Gestión del Empleo.
Planificación, reclutamiento y selección de personal.
Recepción, socialización o inducción al personal de nuevo ingreso.
Movilidad o promoción del personal.
Desvinculación de personal.
Generación y promoción de políticas de promoción y carrera administrativa.
Medición del clima organizacional o laboral.
Gestión de los Servicios del Personal.
Administración del trámite de pagos.
Control de movimientos de personal.
Control de asistencia.
Actividades
Vacaciones.
Certificaciones.
Administración de bases de datos y expedientes.
Trámites generales sobre incentivos, beneficios, licencias, permisos y otros afines al registro y control.
Seguimiento de trámite de cauciones y declaraciones juradas.
Informe final de gestión.
Actualización de la relación de puestos del SFE.
Tiempo extraordinario.
Gestión del Desarrollo.
Formación y capacitación para el aprendizaje individual y colectivo para el mantenimiento y evolución de las competencias de los
funcionarios.
Seguimiento y control al proceso de evaluación del desempeño.DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código GRH_28
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Gestión de Recursos Humanos.
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Gestión de Recursos Humanos está orientado al cumplimiento del
Objetivo General
ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Medio Bajo
Tipo Macroproceso De apoyo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Dirección Ejecutiva SFE
Departamento Administrativo y Financiero SFE
Coordinación Interna Unidad de Recursos Humanos SFE
Dependencias del SFE
Dirección General de Servicio Civil
Ministerio de Hacienda
Procuraduría General de la República
Coordinación Externa
Contraloría General de la República
Ministerio de Agricultura y Ganadería.
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 03/01/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización 54
EQ_3
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría (*)
Conclusión: 31/03/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Determinar si el sistema de control interno relativo a las actividades Origen Solicitud del Jerarca
asociadas a la gestión de Servicios de Personal y de Compensación, responde al cumplimiento del Periodo 2022
ordenamiento jurídico y técnico que regula la materia de recursos humanos Naturaleza Aud_Especial
Prioridad asignada Alta
(*) Recursos asignados a la atención de las fases de Ejecución y Comunicación de Resultados; por cuanto la Fase de Planificación se ejecutó en el 2021.SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso GSG - Gestión de Servicios Generales
Objetivo Apoyar las necesidades operativas administrativas de las áreas de la institución así como de sus usuarios externos.
Administrar la flotilla vehicular del Servicio Fitosanitario del Estado (asignación, mantenimiento, control, gestión de pólizas, seguros,
accidentes de vehículos, revisión vehicular).
Coordinar mensajería externa del Servicio Fitosanitario del Estado.
Identificar, controlar y administrar los bienes y activos del Servicio Fitosanitario del Estado.
Controlar y dar seguimiento a contratos y servicios públicos recibidos por la institución.
Actividades Coordinar la administración, monitoreo y control de sistemas y equipos automatizados.
Coordinar y administrar el mantenimiento correctivo y preventivo de la infraestructura física del Servicio Fitosanitario del Estado.
Elaboración de especificaciones técnicas que respondan a las necesidades de infraestructura física del SFE.
Dar seguimiento a contratos de construcción de infraestructura.
Control del presupuesto de las partidas y compromisos asignados al Proceso de Gestión de Servicios Generales.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código GSG_29
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Gestión de Servicios Generales.
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Gestión de Servicios Generales está orientado al cumplimiento del
Objetivo General ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Medio Alto
Tipo Macroproceso De apoyo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027Dirección Ejecutiva SFE
Departamento Administrativo y Financiero SFE
Coordinación Interna Unidad de Servicios Generales del SFE
Unidad de Tecnología de la Información SFE
Jefaturas departamento y unidades SFE
Talleres de mantenimiento y de reparación de vehículos.
Banco de Costa Rica (Proveedor del servicio de tarjeta de crédito corporativa para combustible).
Coordinación Externa
Registro Nacional (inscripción de vehículos).
Dirección de Administración de Bienes del Ministerio de Hacienda.
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 03/01/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización 46
EQ_3
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría (*)
Conclusión: 31/03/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Determinar si el sistema de control interno relativo al mantenimiento de Origen Solicitud del Jerarca
vehículos oficiales y el consumo de combustible, responde al cumplimiento del ordenamiento 2022
Periodo
jurídico y técnico aplicable.
Naturaleza Aud_Especial
Prioridad asignada Alta
(*) Recursos asignados a la atención de las fases de Ejecución y Comunicación de Resultados; por cuanto la Fase de Planificación se ejecutó en el 2021.SERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso FIC - Financiero-Contable
Gestionar los asuntos contables y financieros de la Institución, así como la asesoría a la Dirección sobre las políticas y directrices
Objetivo financieras y de gasto.
Elaboración y control de los presupuestos institucionales.
Administración y control de los ingresos percibidos por cobro de servicio.
Pagos generados por la adquisición de bienes, servicios y planillas producto del quehacer institucional.
Elaboración de informes con información financiera y contable.
Actividades Preparación de los Estados Financieros requeridos según la normativa vigente y presentación a las instancias correspondientes.
Actualización de libros legales.
Resguardo y control de la documentación financiera y contable.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código FIC_27
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Financiero-Contable
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Financiero-Contable está orientado al cumplimiento del
Objetivo General ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Medio Alto
Tipo mroceso De apoyo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027Departamento Administrativo y Financiero SFE.
Unidad Financiero Contable SFE.
Coordinación Interna Unidad de Tecnología de la Información SFE.
Jefaturas de Departamentos y Unidades del SFE.
Ministerio de Hacienda (Tesoreria Nacional).
Coordinación Externa Proveedores Externos del SFE.
DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 01/04/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización
EQ_3 50
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría
Conclusión: 30/06/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Determinar si el sistema de control interno implementado al fondo de caja Origen Requerimiento Legal
chica institucional, está orientado al cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable Periodo 2022
Naturaleza Aud_Especial
Prioridad asignada MediaSERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso GTI - Gestión de la Tecnología de la Información
Gestionar los asuntos contables y financieros de la Institución, así como la asesoría a la Dirección sobre las políticas y directrices
Objetivo financieras y de gasto.
Elaboración y control de los presupuestos institucionales.
Administración y control de los ingresos percibidos por cobro de servicio.
Pagos generados por la adquisición de bienes, servicios y planillas producto del quehacer institucional.
Actividades Elaboración de informes con información financiera y contable.
Preparación de los Estados Financieros requeridos según la normativa vigente y presentación a las instancias correspondientes.
Actualización de libros legales.
Resguardo y control de la documentación financiera y contable.
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código GTI_23
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Gestión de la Tecnología de la Información
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Gestión de la Tecnología de la Información está orientado al
Objetivo General
cumplimiento del ordenamiento jurídico y técnico aplicable
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Medio Bajo
Tipo Macroproceso De apoyo
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Dirección Ejecutiva SFE
Coordinación Interna Unidad de Tecnología de la Información SFE
Jefaturas departamento y unidades SFE
Contraloría General de la República
Coordinación Externa Ministerio de Ciencia, Innovación, Tecnología y Telecomunicaciones
Registro Nacional - Dirección de Propiedad IntelectualDATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Del 03/01/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización 15
EQ_5
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría (*)
Al 15/06/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Determinar si el sistema de control interno implementado permite garantizar Origen Requerimiento Legal
en forma razonable el cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 37549-JP Periodo 2022
"Reglamento para la Protección de los Programas de Cómputo en los Ministerios e Instituciones Naturaleza Aud_Especial
Adscritas al Gobierno Central"
Prioridad asignada Alta
(*) Servicio contratado, por tal razón, los días hombre corresponden a labores de supervisión de la relación contractualSERVICIO FITOSANITARIO DEL ESTADO
AUDITORÍA INTERNA
PLAN GENERAL DE AUDITORÍA
FICHA TÉCNICA SERVICIO DE AUDITORÍA
DATOS GENERALES DEL MACROPROCESO
Macroproceso GCI - Gestión de Control Interno
Objetivo Promover el proceso de evaluación, perfeccionamiento y seguimiento del Sistema de Control Interno Institucional
Diseño, actualización y mejora de la documentación y herramientas de Control Interno
Seguimiento y evaluación al Sistema de Control Interno Institucional
Gestión anual de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno del SFE
Seguimiento a los planes de mejora de la autoevaluación
Actividades Gestión de la revisión y actualización del SEVRI
Evaluación y seguimiento a los planes de mitigación de riesgos
Suministro de información requerida por los entes externos y las distintas dependencias del SFE sobre control interno
Capacitación en materia de Control Interno a los funcionarios del SFE
DATOS GENERALES DEL ESTUDIO
Código GCI _5
Título Estudio Evaluación del sistema de control interno del macroproceso Gestión del Control Interno
Determinar si el sistema de control interno del macroproceso Gestión del Control Interno está orientado al cumplimiento del
Objetivo General ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Origen del Resultado Valoración Universo Fiscalización
Nivel de Riesgo Medio Bajo
Tipo Macroproceso De Control
Periodo ciclo auditoría 2022-2027
Dirección Ejecutiva SFE
Unidad de Planificación, Gestión de la Calidad y Control Interno SFE
Coordinación Interna
Comisión Control Interno SFE
Dependencias del SFE
Coordinación Externa Contraloría General de la República.DATOS EXCLUSIVOS PARA LA PLANIFICACIÓN ANUAL
Código
FASES DE AUDITORÍA Días hombre asignados Fechas Estimadas
Equipo Trabajo
Fase I Decisión y Criterios de Ejecución
Inicio: 01/07/2022
Fase II Estrategia de Fiscalización
EQ_3 50
Fase III Ejecución del Estudio Auditoría
Conclusión: 16/12/2022
Fase IV Comunicación de Resultados
OBJETIVO GENERAL: Determinar la efectividad de la gestión de la valoración del riesgo, en cuanto Origen Requerimiento Legal
a alcance, contenidos y participantes en el proceso, así como su continuidad y vinculación con la Periodo 2022
planificación institucional Naturaleza Aud_Especial
Prioridad asignada BajaTambién puede leer
