2020 ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS INFORMES
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GERENCIA CARLOS ARTURO RICO GODOY GERENTE GENERAL JAIME PARRA VARELA GERENTE ADMINISTRATIVO CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ÁLVARO HUMBERTO MARTÍNEZ TORRES PRESIDENTE ROSA MATILDE OLAYA MARTÍN SECRETARIA GENERAL Ana Cecilia Briceño Alirio Linares Molina Rosalba Riaño Carrillo Hugo Molina Arandia Orlando García Rodrigo Cruz Dicelis Hernán Gonzalo Rojas M. Héctor Rodrigo Carrion C. Iván Araujo Carvajal Norberto Flórez Cifuentes Elias Martínez Avila Fabio Jorge Porras R. Mauricio Adelmo Barbosa C. Salomón Rodríguez Piñeros Nilsón Almanza Montero JUNTA DE VIGILANCIA Jorge Augusto Romero Acosta Fidel Ignacio Dimaté Rocha Miguel Mauricio Méndez Castillo Dora Lucia Rivera Niño Camilo Hernando Castillo Tatis Napoleón Alberto Ramíre HERNANDO RUIZ BERNAL REVISOR FISCAL
ORDEN DEL DÍA El orden del día que se someterá a consideración de la Asamblea General de Delegados será el siguiente: 1. Instalación de la Asamblea. 2. Himno Nacional. 3. Verificación del quórum. 4. Lectura y aprobación del orden del día. 5. Lectura y aprobación del Reglamento de la Asamblea. 6. Nombramiento de: a. Mesa Directiva. b. Comisión de Disciplina. c. Comisión de Revisión y Aprobación del Acta de la Asamblea. d. Comisión Disciplinaria y de Apelaciones. 7. Lectura del informe de la Comisión de Revisión y Aprobación del Acta de la Asamblea inmediatamente anterior. 8. Presentación de informes de: a. Consejo de Administración. b. Gerencia General. c. Junta de Vigilancia. 9. Presentación de los Estados Financieros a diciembre 31 de 2020. 10. Informe del Revisor Fiscal. 11. Discusión y aprobación de los Estados Financieros a diciembre 31 de 2020. 12. Presentación del Presupuesto para el año 2021. 13. Presentación, discusión y aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes año 2020. 14. Elección de los integrantes del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y Revisor Fiscal principal y suplente. 15. Autorización al Representante Legal de COOTRADECUN para presentar ante la DIAN la actualización de información en el registro web de las ESAL. 16. Proposiciones y recomendaciones. 5
INFORME DE GERENCIA PARA LA ASAMBLEA GENERAL DE DELEGADOS 2021 U n saludo fraterno para todas y todos los delegados que asisten a nuestra asamblea general ordinaria. La pandemia que azota al mundo y a nuestro país por más de un año, nos obliga a realizar esta asamblea de manera virtual, esperando que los informes, el debate y las conclusiones conlleven a sacar las mejores conclusiones para seguir fortaleciendo nuestra cooperativa. Asistimos a una de las peores crisis que ha vivido la humanidad, tanto por los millones de contagios y los millones de fallecidos, como por la debacle económica de la que ningún país por más desarrollado, hoy se escapa. Para el caso colombiano, en el año 2020, tuvimos un desplome de PIB de un 6 por ciento, un decrecimiento de la economía del -6.8 por ciento, la deuda del Gobierno aumento en un 16 por ciento, el desempleo terminó en un 15 por ciento, la pobreza aumento del 35 al 45 por ciento. En caso del sector cooperativo, se puso en evidencia la solidaridad, pues del sector se destinaron más de 250.000 millones para ayudas a los asociados y hubo alivios por cerca de 4.5 billones de pesos para quienes tuvieron dificultades económicas. En nuestra cooperativa, a pesar de la crisis generalizada por culpa de esta peste, el balance financiero, social y administrativo, demuestra que tenemos una entidad sólida y con crecimiento. EN LA PARTE FINANCIERA Los activos tuvieron un crecimiento del 8 por ciento tocando los 287 mil millones de pesos, el patrimonio logro llegar a 243 mil millones de pesos, la cartera alcanzó un valor (bruto) de 218 mil millones de pesos y para el año 2020 se colocaron 119 mil millones de pesos, el indicador de cartera para el mes de diciembre fue de 3.06 por ciento, logramos un excedente de 3.675 millones y el pasivo estuvo por los 44 mil millones de pesos, El monto de los capitales sobre los cuales se otorgaron alivios financieros fueron del orden de 6.900 millones de pesos. EN LA PARTE SOCIAL Entregamos 875 millones de pesos a nuestros asociados que solicitaron ayuda por incapacidades, enfermedades terminales, exámenes de alto costo, calamidad, por contagio del COVID-19 y auxilio funerario, condonamos más de 90 millones de pesos en intereses por efecto de los periodos de gracia concedidos a más de 400 asociados y alrededor de 40 millones de pesos por condonación de intereses de mora a más de 200 asociados, se incrementó el valor del incentivo navideño pasando de 7
3.700 millones a 4.125 millones, celebramos el día de la mujer con la participación de más de 600 mujeres, en el cumpleaños de la cooperativa sorteamos 300 millones de pesos entre todas las provincias de Cundinamarca, Bogotá y los pensionados, se destinaron 200 millones de pesos para ayudar con cerca de 4.000 mercados a familias vulnerables en nuestro Departamento y en el distrito capital. EN LA PARTE ADMINISTRATIVA En el año 2020, trasladamos la agencia de Fusagasugá a la nueva zona comercial donde se construyó el edificio villa Liliana II, igualmente, se empezó la entrega de los apartamentos de este proyecto, compra y adecuación de la nueva sede para Girardot, se construyeron los camerinos de la sede social, se creó la fundación de nuestra entidad para desarrollar el trabajo pedagógico, la capacitación en economía solidaria, para desarrollar los proyectos de investigación y extensión a la comunidad, se crearon tasas de interés especiales para eventos, se tramitaron todos los pagos de licenciamiento de los software que se utilizan en la cooperativa, se amplió el grupo de apoyo atención virtual y telefónica, se hicieron alivios financieros como periodos de gracia, condonación de aportes, intereses de mora y corriente para asociados con dificultad económica, dimos inicio a la apertura de códigos y asociaciones en Los Departamentos del Tolima, Meta,Boyacá y en seis entidades más, se virtualizaron los procesos de crédito, asociaciones, retiros, PQRS, disminuimos el endeudamiento de la cooperativa en cerca de 10.000 millones de pesos, implementamos nuevamente los datáfonos en la agencia Bogotá para pagos de los asociados, creamos el giro empresarial para dar mejor servicio, mantuvimos a todos nuestros funcionarios con los pagos puntuales de salarios y aportes a seguridad social, establecimos rutas para transportarlos a su lugar de residencia, este servicio aún se mantiene, colocamos todas medidas de bioseguridad para la protección de funcionarios y asociados, mantenemos cerca de 20 funcionarios con trabajo en casa por presentar enfermedades de base. Para este año, tenemos el reto de presentar, estudiar y aprobar el nuevo plan de desarrollo por parte de la asamblea de delegados. En ese aspecto, hay proyectos que no se cumplieron del anterior plan y que seguramente debemos retomarlos como por ejemplo la creación de la afianzadora para el apalancamiento de créditos, la nueva estructura de dirección administrativa en la cooperativa, programa de calidad del servicio al asociado, desarrollo tecnológico y social, la descentralización financiera. Igualmente, nacen otros proyectos para el análisis como el instituto de educación, el hogar geriátrico, proyectos medioambientales, el emprendimiento empresarial, nuevas líneas de crédito, apertura de nuevas agencias, nuevos programas de bienestar social entre otros. Nos queda entonces, la tarea de construir entre todas y todos, la nueva carta de navegación de nuestra cooperativa. Cordialmente Carlos Arturo Rico Godoy. 8
INFORME DE GESTIÓN DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN PRESENTADO A LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA EN MODALIDAD NO PRESENCIAL Fraternal saludo a los asistentes de esta Asamblea no presencial, desearles lo mejor en las actuales circunstancias por las que atraviesa la humanidad a causa de la pandemia COVID 19. “Sin libertad la democracia es despotismo, sin democracia la libertad es una quimera” Octavio Paz C on la firma del proceso quedó demostrado que los problemas que nos aquejan a los Colombianos, en el ámbito social, económico, político y ambiental, son consecuencia de una estrategia implementada por los gobiernos de turno, para perpetuarse en el poder, desconocer derechos y estigmatizar la protesta social. Hoy con la pandemia del COVID 19, han salido a relucir otros factores como la corrupción , el autoritarismo y el debilitamiento de la democracia, demostrando con ello, que las propuestas de gobierno, de los presidentes de turno, no han sido las más favorable para los intereses de los sectores populares y los trabajadores, si no que por el contrario, han ahondado la brecha de las desigualdades e incrementado la tasa de desempleo y la pobreza, pero a través del engaño y el miedo, han logrado sus propósitos, para impedir que sectores progresistas puedan impulsar las reformas que se requieren para la transformación del país. Estamos ante un gobierno, carente de ética, que ha privilegiado al sector financiero y a los grandes empresarios, otorgando auxilios económicos, mientras que con los sectores populares se ha mostrado indiferente, ante la situación económica que han teniendo que soportar durante esta pandemia y por el contrario, mientras muchos países, utilizaron los estados de emergencia, para proteger la vida, el nuestro se ha mostrado indolente ante la cantidad de masacres y asesinatos de líderes sociales, esbozando su carácter represivo y autoritario, que nos da una idea de un retroceso democrático, al cooptar los órganos de control y de justicia. A pesar que el sector cooperativo no ha recibido alivios tributarios antes, ni en época de pandemia podemos manifestarles que el balance es positivo en el aspecto económico, como las cifras lo demuestran, hemos producido excedentes, contrario a lo que ha sucedido con otras empresas, que han tenido que reducir personal, reducir salarios y hasta verse abocadas a su liquidación. Y en lo social, conscientes de la problemática por la que estaban atravesando muchos de nuestros asociados, otorgamos periodos de gracia, auxilios de solidaridad, por diversas circunstancias, se condonaron intereses, se redujeron las tasas de interés, se incrementó, significativamente, el estímulo navideño, además aplicando el principio de extensión a la 9
comunidad, se obsequiaron mercados a las familias más vulnerables de los municipios del Departamento y Distrito Capital por valor de 194 millones de pesos, repartidos equitativamente. A continuación, me permito presentar a Ustedes, el balance de la gestión adelantada por el Consejo de Administración y los comités durante el año 2020. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se reglamenta la Elección de Delegados Municipales, Distrito Capital y Pensionados, a la Asamblea General Ordinaria de manera no presencial, para el periodo 2021 al 2024. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se Convoca a Asamblea General, de manera no presencial. • Aprobación del Acuerdo por el cual se reglamenta la convocatoria de Delegados, a la Asamblea General, no presencial. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se modifican unos artículos y se adiciona el Capitulo V, al reglamento de solidaridad. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se establecen los salarios del Gerente General, Gerente Administrativo, Tesorera, Contadora, Asesor Jurídico, Oficial de Cumplimiento, Director de vivienda, funcionarios y promotores de la Cooperativa. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se establecen los gastos de desplazamiento, manutención, alojamiento y de representación de los integrantes del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y Comités de Cootradecun. • Aprobación del Acuerdo por el cual se establecen políticas y procedimientos para la cartera de crédito, en la situación de emergencia económica establecida por el gobierno Nacional, mediante el Decreto 417 del 17 de marzo del 2020 y directrices de la Superintendencia de la Economía Solidaria, para velar por el cumplimiento de los deberes y derechos de los asociados • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se establecen modificaciones al reglamento de vivienda. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se adicionan numerales al Artículo 23 del reglamento de cartera. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se adiciona al artículo 7, el literal J y al artículo 12 el literal M, del reglamento del fondo de solidaridad. • Aprobación del Acuerdo, por medio del cual se modifica el Reglamento de crédito. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se modifica el reglamento del fondo de bienestar social. • Aprobación del Acuerdo por medio del cual se crea el fondo de protección y ayuda. • Aprobación del Acuerdo, por medio del cual se adiciona un capítulo “Metodología y políticas para la evaluación, clasificación y recalificación de la cartera, al reglamento del comité de evaluación de cartera. BIENESTAR SOCIAL. ü Visitas a hogares geriátricos, para visualizar su organización y funcionamiento. ü Colaboración en la entrega de alimentos a familias vulnerables de los municipios del Departamento y Distrito Capital. ü Elaboración de tarjetas virtuales para fechas especiales como día del idioma, día de la madre, día del maestro y del padre. 10
ü Creación de la página de bienestar social. ü Lanzamiento en el mes de mayo del concurso de fotografía, “desde mi ventana”, con representación de 10 zonas. ü Realización del concurso de disfraces ü Realización de Facebook live, sobre refuerzo del sistema inmunológico, bioseguridad y cuidado de la piel. COMUNICACIONES. ü 6 ediciones del periódico “El Solidario”, 1 en físico y 5 de manera virtual, con el apoyo del departamento de comunicaciones, con aportes de escritores e investigadores como también de los integrantes del comité, el cual se difunda por las redes sociales´. ü Se produjeron 50 programas radiales, de manera ininterrumpida, con una duración de 2 horas semanales, con información de actualidad e invitados de renombre nacional e internacional, con retrasmisión en las redes sociales. ü Seguimiento de la audiencia del programa radial ü Seguimiento a la página Web. ü Participación en el Congreso internacional de DOKUMA. ü Participación, todas las semanas, en el consejo de redacción. CRÉDITO. ü A pesar de la difícil situación por la que tuvimos que atravesar la mayoría de la población, durante el año anterior, la colocación se vio afectada durante los meses de marzo, abril y mayo, pero con diferentes estrategias que se plantearon, se logró incrementarla, llegando a estar cerca de la meta que se había proyectado. ü Por la emergencia sanitaria se creó la línea de crédito “Quédate en Casa” con una tasa preferencial del 4% anual, que se solicita a través de la App de la cooperativa, con el propósito que el asociado no tenga que desplazarse a las oficinas, igual, por la aplicación se pueden radicar los créditos del valor de los aportes. ü Durante esta vigencia se otorgaron 8.624 créditos por valor de $ 119.516.024.024.oo, en las modalidades de Calamidad, Educación Superior a Asociados y Funcionarios, Cootraexpress, Recreación y Turismo, Vivienda de Interés Social, Vivienda no VIS, Quédate en Casa, Crédito por aportes una vez, Compra de Cartera, Crédito por aportes dos veces, Emergente, e Inversión Libre. CULTURA. ü Reunión presencial con los instructores, en el mes de febrero para planear el trabajo. ü Revisión y ajuste al reglamento interno del comité ü Revisión y ajuste al reglamento de modalidades culturales para metodología presencial y virtual. ü Acompañamiento presencial entre febrero y marzo a los instructores. ü Acompañamiento no presencial entre abril y noviembre a los instructores. ü Trabajo semanal en Facebook live desde agosto hasta el 4 de diciembre con los instructores y sus estudiantes. 11
DEPORTES. ü En el mes de enero se empezaron los preparativos para la realización del Festival deportivo y recreativo a realizarse en la ciudad de Girardot, se efectuó visita al municipio. Se realizó reunión con los delegados deportivos municipales y se efectuó capacitación a los coordinadores deportivos y entrenadores. ü Se inicio el proceso de inscripción con la colaboración del departamento de sistemas y se realizó el congreso técnico el 7 de marzo. ü A partir de abril empezaron las actividades no presenciales, es así como el día 27 se realizó el conversatorio, a través del Facebook live “Actividad Física en casa”. ü Actividades virtuales, pregunta del día sobre juegos Departamentales. ü En el mes de mayo, participación mejor foto de los juegos, a través del Facebook del comité. ü En el mes de mayo y junio se inicio el proceso de recolección de datos estadísticos de los juegos de los 3 últimos años. ü En el mes de julio se inicio el 1er torneo de parchis con 64 participantes y en el mes de noviembre, se desarrolló el 2do torneo. ü Se realizó el concurso, envía la mejor foto de los juegos departamentales, a través del Facebook del comité, con 158 participantes. ü En el mes de octubre se realizó el concurso “control de balón con cabeza por parejas, masculino y femenino. ü Se efectuaron dos charlas sobre actualización y modificaciones al reglamento de Baloncesto y Fútbol de Salón, a cargo de los licenciados Fabio Tocarruncho y Rafael Gamba respectivamente. ü El 25 de noviembre se efectuó la final del reto “Tijeras en Baloncesto” Masculino y femenino. ü Estas actividades desarrolladas no tuvieron el impacto y la participación masiva que se esperaba. EDUCACIÓN. ü Realización de 12 cursos inductivos de manera presencial y 49 de manera virtual, en los cuales se capacitaron 1909 asociados. ü Realización de 12 cursos básicos, 1 de manera presencial y 11 de manera no presencial, capacitando a 484 asociados. ü Realización de un curso avanzado, el cual contó con la participación de 54 asociados. ü Participación en el congreso internacional DOKUMA durante los días 22, 23 y 24 de octubre, patrocinando a 80 asociados con la inscripción. ü Organización y participación en encuentros de Facebook live, con temas solidarios. ü Por motivos de la actual emergencia sanitaria, se tuvo que aplazar el cuarto encuentro pedagógico. EVALUADOR DE CARTERA. ü El comportamiento de la cartera, a pesar de la pandemia y la morosidad que tuvo los picos más altos en los meses de abril (6,4%), mayo (8,16%) y junio (5,96%), se pudo terminar el año con un indicador del 3,06% ü Se realizaron castigos de 52 obligaciones, fueron excluidos 36 asociados por mora en los créditos y por mora en los aportes, autorizados por la Asamblea General 1.050 de los 1376, hay pendientes 311 12
ü Alivios otorgados por el COVID-19, 410 asociados beneficiados con un total de 531 créditos por cuyos montos a capital ascendían a $6.989.422.507, intereses dejados de percibir $293.964.771. ü Asociados beneficiados por condonaciones 215, valor total de las condonaciones, $40.804.416. ü Reclamaciones a Seguros del Estado, por invalidez, incapacidad temporal, seguro de vida y auxilio funerario. PENSIONADOS. ü Debido a la situación, actual de la pandemia, las actividades que habían programado de manera presencial, no las pudieron realizar, el trabajo virtual no les ha sido fácil, pues a muchos de ellos se les dificulta el manejo de los medios tecnológicos, a pesar de ello, durante el año 2020 efectuaron reuniones no presenciales para conmemorar fechas importantes y cumplir con su cronograma de reuniones estatutarias. ü Participaron en conferencias de Yoga, salud, defensa laboral y problemática de los derechos de los pensionados. SOLIDARIDAD. ü El comité realizo las reuniones no presenciales, con el fin de resolver las diferentes solicitudes, se realizaron estudios de los diferentes casos por incapacidades, enfermedades, desastres naturales y situaciones complejas de familiares. ü Se beneficiaron 663 asociados con auxilios por incapacidades, por Enfermedades, por calamidad, por invalidez y por discapacidad de hijos o familiares, por un valor de $ 632.143.103.oo. ü Además se otorgaron auxilios por COVID-19, a un gran número de Asociados. VIVIENDA. ü De acuerdo con sus funciones estatutarias, efectuaron acompañamiento y seguimiento a los proyectos que se vienen ejecutando como el de los Ocobos, en La Mesa, Villa Liliana II, en Fusagasugá y Arrayanes de Peña lisa, en Ricaurte. ü Para los nuevos proyectos que se piensan desarrollar, el comité se ha venido capacitando y asesorando sobre urbanismo, hábitat y vivienda, con el fin de coadyubar a su mejoramiento e innovación en las diferentes zonas que se piensen realizar. ü Se adquirió un predio en el municipio de Cajicá, para construir 2 torres de apartamentos, son 45 unidades aproximadamente, con parqueadero uno a uno, propuesta que está respaldada por 740 encuestas que se efectuaron en la zona de sabana centro. ü En el Sur de Bogotá, cerca al centro comercial Centro Mayor, se adquirió un lote para construir 34 apartamentos en dos torres de 4 y 5 pisos, debidamente terminados. ü En el municipio de Pacho se adquirió un predio de 25.238 Mts2, para vender 96 lotes con servicios con área de 72 Mts2, para construir casas de 2 pisos. Producto de 235 encuestas aplicadas en la región de Rionegro. 13
ü En la región del Gualivá, se explora la posibilidad de adquirir un terreno de 16.840 Mts2, para desarrollar un proyecto de 75 Aptos y 30 lotes urbanizados, para construir casas de 2 pisos. ü Hay solicitud en la región de Almeidas para desarrollar un proyecto de lotes con servicios, al igual que en otras zonas, para ello, se han desarrollado encuestas con el fin de conocer las necesidades específicas de cada contexto y poder viabilizar proyectos previo estudio técnico y financiero. ü Se adelanta propuesta para adquirir póliza de vida con Aseguradora Solidaria, así como el convenio de Medicina prepagada. ü Se propone Incluir en el Plan Estratégico de la Cooperativa, la creación de Nuestra propia constructora, con el fin de abaratar costos y cualificar los servicios. ÁLVARO HUMBERTO MARTÍNEZ TORRES Presidente Consejo de Administración 14
INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA La Junta de Vigilancia presenta a la Honorable Asamblea General de Delegados, integrantes del Consejo de Administración e Invitados especiales un afectuoso saludo de bienvenida. Desde la distancia estrechamos lazos de solidaridad, cumpliendo con nuestra vigésima sexta Asamblea en modalidad no presencial por la emergencia sanitaria, esto nos obliga a tomar ésta medida de la virtualidad, siendo responsables con nosotros, nuestras familias y con los demás. Cumpliendo con la normatividad vigente de la Ley 79 de 1988, el Estatuto y con la responsabilidad conferida por la Asamblea General de Delegados de vigilar la gestión social de COOTRADECUN, nos permitimos informar a la Asamblea: ACTIVIDADES ü Acompañamiento a las reuniones del Consejo de Administración, Comités, Juntas de Turismo y Club CootraSport, y a las demás actividades de la Cooperativa. ü Seguimiento a los Acuerdos emanados por el Consejo de Administración y las actividades proyectadas para el año. ü Revisión de actas de las reuniones del Consejo de Administración, Comités, Juntas de Turismo y Club CootraSport, las cuales dan fe de lo realizado por cada uno de éstos entes. ü Como garantes del proceso de Elección de delegados a la Asamblea General se procedió a la verificación y certificación de los elegidos hábiles y a la notificación de los inhábiles dando cumplimiento al Acuerdo N°. 01 del 22 de enero de 2021, emanado por el Consejo de Administración. ü Permanentemente estamos en procesos de formación y capacitación, programados por FENSECOOP, ASCOOP, COOTRADECUN entre otros, para optimizar el cumplimiento de nuestras funciones. ü Revisión de asociaciones y retiros durante el año 2020. Base Social No. Solicitudes % Asociaciones 3.430 56,87% Retiros 2.601 43,13% Total revisados 6.031 100,00% 15
ü Correspondencia recibida. PQRSF DEPENDENCIA NÚMERO TOTAL % PETICIONES CREDITO 1 1 4,76% CRÉDITO 13 66,67% QUEJAS 14 ATENCIÓN 1 RECLAMOS CRÉDITO 2 2 9,52% SUGERENCIAS COOTRADECUN 1 1 4,76% COOTRADECUN 2 FELICITACIONES 3 14,29% ASESORA 1 Total 21 100,00% ü Actividades realizadas por los diferentes comités y asociados beneficiados en cada actividad: AUXILIOS DE SOLIDARIDAD COMITÉ ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Aprobados 663 80,56% Pendientes 96 11,66% SOLIDARIDAD Negados 64 7,78% Solicitudes estudiadas 823 100,00% Negados 8% Pendientes 12 % Aprobados 80 % 16
CURSOS REALIZADOS COMITÉ EDUCACIÓN COMITÉ ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Curso Cooperativismo Nivel 1 2.023 67,57% Curso Cooperativismo Nivel 2 581 19,41% Curso Cooperativismo Nivel 3 68 2,27% Cooperativismo Especializado 9 0,30% EDUCACIÓN Emprendimiento 81 2,71% Innovación 144 4,81% Mercado Social 8 0,27% Congreso 80 2,67% Total Cursos 2.994 100,00% 67,57% 19,41% 2,27% 0,30% 2,71% 4,81% 0,27% 2,67% Mercado Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Especializado Emprendimiento Innovación Congreso Social ACTIVIDADES COMITÉ DEPORTES COMITÉ ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Conversatorios 45 9,93% Concursos 218 48,12% DEPORTES Charlas deportivas 140 30,91% Otras actividades 50 11,04% Total 453 100,00% 48,12% 30,91% 9,93% 11,04% Conversatorios Concursos Charlas deportivas Otras actividades 17
ACTIVIDADES COMITÉ TURISMO COMITÉ ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Utilización Sede Las Palmas 1.154 73,13% Paquete Turístico Nacionales 360 22,81% TURISMO Paquete Turístico Internacionales 64 4,06% Total 1.578 100,00% Paquete Turístico Internacionales 4,06% Paquete Turístico Nacionales 22,81% Utilización Sede Las Palmas 73,13% ACTIVIDADES COMITÉ CULTURA COMITÉ ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Facebook live 60 21,43% Encuentros musicales 70 25,00% CULTURA Grupo de Danzas 150 53,57% Total 280 100,00% 21,43% 25,00% 53,57% Facebook live Encuentros musicales Grupo de Danzas 18
CRÉDITOS APROBADOS COMITÉ CRÉDITOS APROBADOS BENEFICIARIOS PORCENTAJE Vivienda 51 4,71% Libre inversión 770 71,16% CRÉDITOS Compra cartera 126 11,65% Libre inversión especial 135 12,48% Total 1.082 100,00% 71,16% 11,65% 12,48% 4,71% Vivienda Libre inversión Compra cartera Libre inversión especial ACTIVIDADES COMITÉ PENSIONADOS COMITÉ CRÉDITOS APROBADOS BENEFICIARIOS PORCENTAJE Asamblea Pensionado 170 30,47% Celebración día Mujer 60 10,75% Conferencia Salud 35 6,27% Día Madre-Maestro 50 8,96% Centro literario 38 6,81% PENSIONADOS Festival Danza 46 8,24% Charla Pandemia 30 5,38% Amor y Amistad 53 9,50% Yoga 48 8,60% Festival Poesía 28 5,02% Total 558 100,00% Asamblea Pensionado 30,47% Celebración día Mujer 10,75% Conferencia Salud 6,27% Día Madre-Maestro 8,96% Centro literario 6,81% Festival Danza 8,24% Charla Pandemia 5,38% Amor y Amistad 9,50% Yoga 8,60% Festival Poesía 5,02% 19
COMITÉ VIVENDA COMITÉ VENTAS BENEFICIARIOS PORCENTAJE Torre 1 VIS - Asociados 48 11,76% Torre 1 VIS - No asociados 24 5,88% ARRAYANES PEÑALISA Torre 2 VIS - Asociado 60 14,71% Torre 2 VIS - No asociados 12 2,94% Torre VIP - Asociados 40 9,80% Asociados 40 9,80% No asociados 18 4,41% VILLA LILIANA II Disponibles para venta 6 1,47% Asociados 130 31,86% No asociados 30 7,35% OCOBOS Total 408 100,00% COMITÉ COMUNICACIONES COMITÉ ACTIVIDADES REALIZADAS CANTIDAD Número de programas radiales al año 47 Participación en el programa radial. 6.110 COMUNICACIONES Periódicos virtuales Bimensuales 5 Apoyo Congreso Internacional DOKUMA 60 Facebook 14.695 Instagram 2.533 REDES SOCIALES Twitter 1.854 SEGUIDORES Youtube 562 Total 25.866 COMITÉ VIVENDA CLUB ACTIVIDADES BENEFICIARIOS PORCENTAJE Escuelas De Formación 81 16,80% COOTRA SPORT Actividad Escuela Rural 401 83,20% Total 482 100,00% COMITÉS BENEFICIARIOS PORCENTAJE COMUNICACION 0,82% COMUNICACION 25.866 75,98% EDUCACION 2.994 8,80% EDUCACION 1,20% TURISMO 1.578 4,64% TURISMO 1,33% CREDITOS 1.082 3,18% CREDITOS 1,64% SOLIDARIDAD 823 2,42% SOLIDARIDAD 2,42% PENSIONADOS 558 1,64% DEPORTES 453 1,33% PENSIONADOS 3,18% VIVIENDA 408 1,20% DEPORTES 4,64% CULTURA 280 0,82% VIVIENDA 8,80% TOTAL 34.042 100,00% CULTURA 75,98% ü Entrega de Incentivos Navideños : 29.009 asociados 20
CONCLUSIONES ü Destaca la labor de la Gerencia General por el liderazgo y la agilidad en la ejecución de las directrices del Consejo de Administración e implementación de los protocolos de bioseguridad para la atención a los asociados. ü Valora la capacidad de mejoramiento y compromiso de los comités para innovar en las actividades a su cargo llevándolas a la virtualidad. ü Señores Delegados, culmina nuestra labor para la cual fuimos elegidos, actuando con autonomía e independencia y con la satisfacción del deber cumplido. ü La Junta de Vigilancia, da un parte positivo en cuanto a la gestión realizada por el Consejo de Administración, Gerente General y comités, ya que cumplieron con la responsabilidad y las funciones emanadas por la asamblea General y el estatuto, desarrollando políticas que permitieron continuar brindando bienestar a los asociados y llegando a familias con vulnerabilidad, teniendo en cuenta los principios cooperativos, en la emergencia sanitaria. Cordialmente, JORGE AUGUSTO ROMERO ACOSTA MIGUEL MAURICIO MENDEZ CASTILLO Presidente Vicepresidente CAMILO HERNANDO CASTILLO TATIS Secretario FIDEL IGNACIO DIMATE ROCHA DORA LUCIA RIVERA NIÑO Integrante Integrante NAPOLEON ALBERTO RAMÍREZ Integrante 21
SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS D ando cumplimiento a las normatividades exigidas por la Superintendencia de Economía Solidaria en el sistema de administración de riesgos para cooperativas COOTRADECUN, ha realizado la gestión de los sistemas “SARLAFT, SARO, SARL y SARC”. Uno de los aspectos más importantes en el logro de los objetivos estratégicos de COOTRADECUN, se centra en la gestión de los riesgos, liderada por el Consejo de Administración quienes aprueban las políticas y establece los parámetros a seguir y las metodologías, los procedimientos y mecanismos de control, adoptados por todos sus funcionarios con el fin de gestionar los diversos tipos de riesgos, de acuerdo a los límites de tolerancia definidos, permitiendo así niveles de seguridad aceptables para el logro de los objetivos. Con el fin de servir de apoyo al Consejo de Administración con respecto a la gestión de los riesgos, el Comité de Riesgos, se reúnen 5 veces durante el año de forma bimestral, estableciendo y monitoreando el adecuado cumpliendo de las políticas, metodologías, mecanismos, entre otros elementos en los diferentes sistemas de administración de la Cooperativa, igualmente realizando seguimiento a la implementación. En cuanto a la tecnología COOTRADECUN, adquirió el sistema DANGER, el cual se encuentra integrado al sistema Linix, permitiendo en tiempo real la identificación, medición, control y monitoreo de los diferentes factores de riesgos. SARLAFT “Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo” COOTRADECUN, adoptó e implementó el “SARLAFT”, para gestionar el riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, basado en las etapas y elementos establecidos por la Circular Externa No. 04 de enero 27 de 2017 de la Supersolidaria. En el Manual de SARLAFT de la Cooperativa, están definidas las etapas, políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, órganos con funciones de control, infraestructura tecnológica y demás elementos, que orientan a prevenir y controlar que la Cooperativa sea utilizada de forma directa o indirecta en operaciones con recursos provenientes de actividades ilícitas. Teniendo en cuenta que el conocimiento del asociado, es uno de los mecanismos de prevención y control, COOTRADECUN modificó el formato de asociación y sensibilizó durante todo el año a los funcionarios de la importancia de aplicar el procedimiento establecido, así como las consultas en las listas restrictivas previa vinculación del asociado y proveedores y en el proceso de aprobación de créditos. COOTRADECUN, realizó el monitoreo de las operaciones de los asociados, a través de la información generada en el software de la Cooperativa, reportes de declaraciones de operaciones en efectivo y de las novedades reportadas por funcionarios. 22
Los programas de capacitación para los funcionarios buscan crear una cultura de prevención del riesgo LA/FT, fortalecer la ética profesional y el compromiso personal orientado a salvaguardar la entidad. Con respecto a la infraestructura tecnológica se realizaron mejoras en los reportes del software de la Cooperativa, que permiten al Oficial de Cumplimiento identificar operaciones sospechosas. SARO “Sistema de Administración de Riesgos Operativos” COOTRADECUN, desarrolla la administración del riesgo operativo, de acuerdo a lo establecido por la Circular Externa No. 15 de diciembre 30 de 2015 de la Superintendencia de la Economía Solidaria. Con el apoyo del software DANGER, la Cooperativa realiza en el comité de riesgos la identificación y evaluación de los eventos o actividades que puedan generar falencias en la operación de COOTRADECUN, llevando dichos eventos de riesgo a una matriz basada en conocimiento experto, evaluando con los líderes de los procesos la eficacia o estableciendo nuevos controles y tratamientos requeridos, generando un mapa de calor donde se situé la posición de los riegos ponderados por impacto y probabilidad. El siguiente cuadro refleja el ponderado promedio del año 2020. El anterior gráfico muestra dos mapas de calor del riesgo inherente y riesgo residual donde contamos con un control eficiente de los eventos identificados, de los cuales periódicamente se realiza seguimiento con el fin de mantener la probabilidad de ocurrencia baja y mitigar el impacto. 23
SARL “Sistema de Administración de Riesgos de Liquidez” El Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez, está implementado de acuerdo a lo contemplado en la Circular 14 de 2015 de la Supersolidaria. El Consejo de Administración y la Gerencia General conocen la situación de liquidez de la entidad y toman las medidas requeridas, teniendo en cuenta las políticas, límites de exposición establecidos, comportamiento de mercado, para considerar el nivel de activos líquidos que deben mantener a fin de dar un manejo adecuado a la liquidez de la entidad. Basados en el software DANGER y en el límite establecido de ≥ 1 en la metodología de medición IRL, el comportamiento de este indicador en la Cooperativa durante el año 2020 es el siguiente: La evaluación del IRL para el año 2020 según los resultados arrojados en el DANGER nos presenta un resultado ≥ 1 evaluado trimestralmente, lo que concluye que la Cooperativa cuenta con la liquidez requerida para responder por sus obligaciones y dentro de la parametrización definida por la Supersolidaria. SARC “Sistema de Administración de Riesgos De Crédito” La Cooperativa tiene documentado e implementado un Sistema de Administración de Riesgo de Crédito, de acuerdo a lo establecido en el Capítulo II de la Circular Básica Contable y financiera de las Supersolidaria. El área encargada de la cobranza y recuperación de la cartera de créditos, son los responsables de coordinar y aplicar los mecanismos de cobro adecuados según la etapa en que se encuentren las obligaciones en mora de la cooperativa. El Comité de evaluador de Cartera, analiza mensualmente el estado de la cartera de crédito y evalúa las medidas de cobranza establecidas, con el fin de valorar la efectividad. 24
El la siguiente gráfica observamos el indicador de mora teniendo en cuenta las formas por ventanilla y nomina durante el año 2020: INDICADOR DE MORA AÑO 2020 NOMINA VENTANILLA TOTAL 2,53% PROMEDIOS 1,85% 2,53% 4,37% 1,85% NOMINA VENTANILLA Se evidencia un mayor riesgo de mora en los créditos cancelados por ventanilla, sin embargo la gestión de cartera establece controles adecuados en la actividad de cobranza y recuperación de cartera, que mitigan el impacto del indicador de mora en los productos de crédito. MARÍA GLADYS BUSTOS Directora Gestión de Riesgos 25
ADE TR O C CO UN Brindando Bienestar ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE DE 2020
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE DE: (Cifras en miles de pesos) Reexpresado ACTIVO NOTAS 2020 2019 VARIACIÓN VAR. PARTICIPACIÓN % ACTIVO CORRIENTE ABSOLUTA % %G 2020 %T 2020 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 5 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 4.484.707 4.686.237 (201.530) -4,30% 100,00% 1,56% TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 4.484.707 4.686.237 (201.530) -4,30% 100,00% 1,56% INVENTARIOS 7 BIENES RAÍCES PARA LA VENTA 6.652.363 605.827 6.046.536 998,06% 14,51% 2,31% OBRAS DE CONSTRUCCIÓN EN CURSO 37.556.447 36.202.856 1.353.591 3,74% 81,92% 13,04% INCENTIVOS BIENESTAR 1.637.688 1.270.794 366.894 28,87% 3,57% 0,57% TOTAL INVENTARIOS 45.846.498 38.079.477 7.767.021 20,40% 100,00% 15,92% CARTERA CARTERA DE CREDITOS 8 56.118.350 55.496.265 622.085 1,12% 91,94% 19,49% CONVENIOS 8 15.827 112.609 (96.782) -85,95% 0,03% 0,01% CUENTAS POR COBRAR 9 4.903.449 3.044.476 1.858.973 61,06% 8,03% 1,70% TOTAL CARTERA CORRIENTE 61.037.626 58.653.350 2.384.276 4,07% 100,00% 21,19% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 111.368.831 101.419.064 9.949.767 9,81% 100,00% 38,67% ACTIVO NO CORRIENTE INVERSIONES 6 116.024 111.567 4.457 3,99% 0,07% 0,04% CARTERA DE CREDITOS 8 158.467.834 148.815.439 9.652.395 6,49% 99,93% 55,02% TOTAL INVERSIONES Y CARTERA CREDITO 158.583.858 148.927.006 9.656.852 6,48% 100,00% 55,06% PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 10 TERRENOS 8.971.180 6.331.792 2.639.388 41,68% 50,45% 3,12% EDIFICIOS 8.158.589 8.099.229 59.360 0,73% 45,88% 2,83% MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 315.636 426.595 (110.959) -26,01% 1,78% 0,11% EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 313.738 367.068 (53.330) -14,53% 1,76% 0,11% MAQUINARIA Y EQUIPO 22.298 30.781 (8.483) -27,56% 0,13% 0,01% TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 17.781.441 15.255.465 2.525.976 16,56% 100,00% 6,17% OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 11 LICENCIAS 238.131 312.484 (74.353) -23,79% 90,85% 0,08% PROGRAMAS Y APLICACIONES INFORMÁTICAS 23.997 21.351 2.647 12,40% 9,15% 0,01% TOTAL OTROS ACTIVOS 262.128 333.834 (71.706) -21,48% 100,00% 0,09% TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 176.627.427 164.516.305 12.111.122 7,36% 100,00% 61,33% TOTAL ACTIVO 287.996.258 265.935.369 22.060.889 8,30% 100,00% 100,00% (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 28
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE DE: (Cifras en miles de pesos) Reexpresado PASIVO NOTAS 2020 2019 VARIACIÓN VAR. PARTICIPACIÓN % PASIVO CORRIENTE ABSOLUTA % %G 2020 %T 2020 CREDITOS ORDINARIOS 12 11.875.692 21.372.246 (9.496.554) -44,43% 37,23% 26,61% CUENTAS POR PAGAR 13 16.504.944 15.922.379 582.565 3,66% 51,74% 36,98% PROVISIONES 17 37.066 119.603 (82.537) -69,01% 0,12% 0,08% BENEFICIOS A EMPLEADOS 14 297.802 257.736 40.066 15,55% 0,93% 0,67% INGRESOS ANTICIPADOS-DIFERIDOS 15 3.156.731 3.044.904 111.827 3,67% 9,90% 7,07% INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 28.948 49.252 (20.304) -41,22% 0,09% 0,06% TOTAL PASIVO CORRIENTE 31.901.183 40.766.120 (8.864.937) -21,75% 100,00% 71,48% PASIVO NO CORRIENTE CREDITOS ORDINARIOS 12 2.856.834 2.833.332 23.502 0,83% 22,45% 6,40% FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 16 9.871.212 7.829.323 2.041.889 26,08% 77,55% 22,12% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 12.728.046 10.662.655 2.065.391 19,37% 100,00% 28,52% TOTAL PASIVO 44.629.229 51.428.775 (6.799.546) -13,22% 100,00% 100,00% PATRIMONIO APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS 19 129.164.328 107.747.692 21.416.636 19,88% 53,07% 53,07% APORTES SOCIALES MÍNIMOS NO REDUCIBLES 19 87.780.299 82.811.600 4.968.699 6,00% 36,07% 36,07% RESERVAS Y FONDOS 18 12.565.249 11.724.603 840.646 7,17% 5,16% 5,16% EXCEDENTES DEL EJERCICIO 3.675.194 4.130.232 (455.038) -11,02% 1,51% 1,51% RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN 386.450 386.450 - 0,00% 0,16% 0,16% REVALUACIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9.555.512 7.514.020 2.041.492 27,17% 3,93% 3,93% RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 239.997 191.997 48.000 25,00% 0,10% 0,10% TOTAL PATRIMONIO 243.367.029 214.506.594 28.860.435 13,45% 100,00% 100,00% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 287.996.258 265.935.369 22.060.889 8,30% 100,00% 100,00% (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 29
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE RESULTADOS - INTEGRALES INDIVIDUAL DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE DE: (Cifras en miles de pesos) Reexpresado INGRESOS NOTAS 2020 2019 VARIACIÓN VAR. PARTICIPACIÓN % ABSOLUTA % %G 2020 %T 2020 INGRESOS OPERACIONALES 20 INGRESOS CARTERA DE CREDITOS 22.552.161 22.903.776 (351.615) -1,54% 76,93% 76,31% RECUPERACIONES DETERIORO CARTERA 980.702 1.212.109 (231.407) -19,09% 3,35% 3,32% PROYECTOS DE VIVIENDA 5.782.920 627.254 5.155.666 821,94% 19,73% 19,57% TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 29.315.783 24.743.139 4.572.644 18,48% 100,00% 99,20% INGRESOS NO OPERACIONALES 20 OTROS INGRESOS 111.047 111.404 (357) -0,32% 46,86% 0,38% RECUPERACIONES ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 125.920 101.137 24.783 24,50% 53,14% 0,43% TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 236.967 212.541 24.426 11,49% 100,00% 0,80% TOTAL INGRESOS 29.552.750 24.955.680 4.597.070 18,42% 100,00% 100,00% (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 30
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE RESULTADOS - INTEGRALES INDIVIDUAL DE 01 ENERO A 31 DICIEMBRE DE: (Cifras en miles de pesos) Reexpresado GASTOS NOTAS 2020 2019 VARIACIÓN VAR. PARTICIPACIÓN % ABSOLUTA % %G 2020 %T 2020 GASTOS DE OPERACIÓN BENEFICIOS A EMPLEADOS 21 4.884.738 4.411.603 473.135 10,72% 26,15% 23,00% GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 22 4.906.095 4.725.523 180.572 3,82% 26,27% 23,10% BENEFICIO A LOS ASOCIADOS 22 4.406.385 5.441.553 (1.035.168) -19,02% 23,59% 20,74% GASTOS FINANCIEROS 23 1.856.559 1.775.686 80.873 4,55% 9,94% 8,74% AMORTIZACIÓN 24 212.927 137.978 74.949 54,32% 1,14% 1,00% DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 25 398.377 418.743 (20.366) -4,86% 2,13% 1,88% DETERIORO DE CARTERA 26 1.590.923 1.562.405 28.518 1,83% 8,52% 7,49% DETERIORO EDIFICACIONES 26 279.595 0 279.595 0,00% 1,50% 1,32% GASTOS DE VENTAS PROYECTOS 142.163 125.490 16.673 13,29% 0,76% 0,67% TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 18.677.762 18.598.981 78.781 0,42% 100,00% 87,93% GASTOS NO OPERACIONALES IMPUESTOS 27 1.008.465 1.070.958 (62.493) -5,84% 39,34% 4,75% GASTOS VARIOS 27 1.554.992 594.540 960.452 161,55% 60,66% 7,32% TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 2.563.457 1.665.498 897.959 53,92% 100,00% 12,07% TOTAL GASTOS 21.241.219 20.264.479 976.740 4,82% 100,00% 100,00% COSTO DE VENTAS COSTO DE VENTAS PROYECTOS 28 4.636.337 560.968 4.075.369 726,49% 100,00% 100,00% TOTAL COSTO DE VENTAS 4.636.337 560.968 4.075.369 726,49% 100,00% 100,00% EXEDENTE DEL EJERCICIO 3.675.194 4.130.233 (455.039) -11,02% 100,00% 100,00% OTRO RESULTADO INTEGRAL SUPERAVIT POR REVALUACIÓN 29 9.555.512 7.514.020 2.041.492 27,17% TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL 9.555.512 7.514.020 2.041.492 27,17% TOTAL RESULTADO INTEGRAL 13.230.706 11.644.253 (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 31
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INDIVIDUAL MÉTODO INDIRECTO - POR LOS PERIODOS TERMINADOS A 31 DICIEMBRE DE: (Cifras en miles de pesos) Reexpresado 2020 2019 EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.675.194 4.130.232 Partidas que no afectan el efectivo: Depreciación 398.377 418.743 Amortización de Intangibles 212.927 137.979 Deterioro Cartera de Créditos 1.590.923 1.562.405 Recuperaciones Deterioro de cartera (980.702) (779.744) EFECTIVO PROVISTO POR EXCEDENTES 4.896.719 5.469.615 Actividades de Operación (Incremento) o Disminución de Inventarios (7.767.021) (17.202.394) Incremento o Disminución de Inversiones (4.457) 162.100 ( Colocación ) o Recaudo de Cartera (10.787.919) (18.896.176) ( Incremento ) o Recaudo de Cuentas por Cobrar (1.858.973) 345.439 ( Incremento ) o Disminución de Propiedades, Planta y Equipo (2.924.353) 397.031 (Incremento ) o Disminución de Otros Activos-Intangibles (141.221) 126.447 ( Incremento ) o Disminución de Pago de Beneficios a Empleados 40.066 24.914 Incremento o ( Pago ) a Bancos y Otras Obligaciones Financieras (9.473.052) 8.375.712 Incremento o ( Pago ) de Cuentas por Pagar 582.565 5.815.403 Incremento o ( Disminución ) de Fondos Sociales 2.041.889 1.764.639 Incremento o ( Disminución ) de Otros Pasivos 91.523 (41.001) Incremento o ( Disminución ) de Pasivos Estimados y Provisiones (82.537) 65.207 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO GENERADO O (UTILIZADO) EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -30.283.490 -19.062.679 Actividades de Inversión Apropiación de Excedentes (4.130.232) (3.773.155) Resultados Acumulados por Adopción 0 (8.611.211) Revaluación de Propiedad Planta y Equipo 2.041.492 6.586.660 Resultado de Ejercicios Anteriores 48.000 191.998 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO GENERADO O (UTILIZADO) EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (2.040.740) (5.605.708) Actividades de Financiación Incrementos Reservas y Fondos 840.646 886.537 Incremento de Aportes Sociales 26.385.335 19.051.127 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO PROVISTO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 27.225.981 19.937.664 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE EFECTIVO EN EL PERIODO (201.530) 738.892 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO DISPONIBLE AL INICIO DEL PERIODO 4.686.237 3.947.345 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO DISPONIBLE AL FINAL DEL PERIODO 4.484.707 4.686.237 (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 32
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO INDIVIDUAL POR EL PERIODO TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (Cifras en miles de pesos) Reexpresado CUENTA SALDO DIC DISTRIBUCIÓN RESERVAS APORTES / ADOPCIÓN EXCEDENTES SALDO DIC 31 DE 2019 EXCEDENTES Y FONDOS INCREMENTO / VARIACIÓN 2020 31 DE 2020 2019 / VARIACIÓN APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS 107.747.692 0 0 21.416.636 0 0 129.164.328 APORTES SOCIALES MÍNIMOS NO REDUCIBLES 82.811.600 0 0 4.968.700 0 0 87.780.300 RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES 8.101.994 810.397 0 0 0 0 8.912.391 RESERVA INVERSIÓN SOCIAL Y OTRAS 1.402 0 0 0 0 0 1.402 FONDO REVALORIZACIÓN APORTES 0 405.198 -405.198 0 0 0 0 FONDO AMORTIZACIÓN APORTES 0 1.215.595 -1.215.595 0 0 0 0 FONDOS SOCIALES CAPITALIZADOS 59.291 0 0 0 0 0 59.291 FONDOS DE INVERSIÓN 3.602 0 0 0 0 0 3.602 OTROS FONDOS 2.565 1.620.793 -1.620.793 0 0 0 2.565 FONDO ESPECIAL 3.555.749 30.250 0 0 0 0 3.585.999 EXCEDENTE DEL EJERCICIO 4.130.232 -4.082.233 0 0 -47.999 3.675.194 3.675.194 RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN 386.450 0 0 0 0 0 386.450 REVALUACIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7.514.020 0 0 0 2.041.492 0 9.555.512 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 191.997 0 0 0 47.998 0 239.995 TOTAL 214.506.594 0 -3.241.586 26.385.336 2.041.491 3.675.194 243.367.029 (Firmado Original) (Firmado Original) CARLOS ARTURO RICO GODOY HERNANDO RAÚL RUIZ BERNAL Representante Legal (Firmado Original) Revisor Fiscal T.P 28988-T SANDRA DEL PILAR RODRIGUEZ C. (Ver dictamen adjunto) Contador T.P 128459-T 33
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. PROYECTO DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES AÑO 2020 EXCEDENTE 2020 3.675.194 EXCEDENTE VENTA PROYECTOS A TERCEROS 497.524 EXCEDENTE A DISTRIBUIR 3.177.670 DESTINACIÓN PORCENTAJE % VALOR EDUCACIÓN 20% 635.534 PROTECCION DE APORTES 20% 635.534 SOLIDARIDAD 10% 317.767 TOTAL DISTRUBUCIÓN 50% 1.588.835 A DISPOSICIÓN ASAMBLEA 50% DESTINACION PORCENTAJE % VALOR AMORTIZACION DE APORTES 30% 953.301 REVALORIZACION DE APORTES 10% 317.767 SOLIDARIDAD 10% 317.767 TOTAL DISTRUBUCION 50% 1.588.835 Según al artículo 142 de la ley 1819 de 2016, las Cooperativas deberán tributar sobre su excedente neto a la tarifa única especial del veinte por ciento (20%), el impuesto de renta será tomado en su totalidad del Fondo de Educación y Solidaridad que trata el Articulo 54 de la Ley 79 de 1988. Para el año 2020 lo correspondiente al 20% sobre el excedente de año gravable 2019 fue pagado en su totalidad a la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN. 34
COOPERATIVA MULTIACTIVA DE LOS TRABAJADORES DE LA EDUCACIÓN DE CUNDINAMARCA Y EL D.C. INDICADORES FINANCIEROS COMPARATIVOS A 31 DE DICIEMBRE 2020 - 2019 CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE AÑO 2020 = 111.368.831 - 31.901.183 = 79.467.648 AÑO 2019 = 101.419.064 - 40.766.120 = 60.652.944 Representa el margen de seguridad que tiene la Cooperativa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo, el capital de trabajo tiene relación directa con la capacidad de generar flujo de caja y este sera el que se encarga de mantener y/o incrementar el capital de trabajo. RENTABILIDAD Los excedentes son el reflejo de la tasa con que se remuneran los capitales puestos a disposición de la entidad, es importante hacer la distinción entre las diferentes clases de rentabilidad. A) ECONOMICA B) FINANCIERA C) DEL ASOCIADO A) Rentabilidad Económica: Mide la tasa de devolución producida por un beneficio económico realizado con los excedentes obtenidos por la Cooperativa con el total de capital puesto a su disposición sea este propio o de terceros. EXCEDENTE NETO X 100 RENTABILIDAD ECONOMICA = ACTIVO TOTAL 3.675.194 4.130.233 AÑO 2020 = = 1,28 % AÑO 2019 = = 1,55 % 287.996.258 265.935.369 B) Rentabilidad Financiera: Esta dada por la relación entre los excedentes y el patrimonio en referencia con el capital propio de la entidad. EXCEDENTE NETO X 100 RENTABILIDAD FINANCIERA = PATRIMONIO 3.675.194 4.130.233 AÑO 2020 = = 1,51 % AÑO 2019 = = 1,93 % 243.367.029 214.506.594 35
C) Rentabilidad de Asociado: Relaciona los excedentes con el capital realmente aportado por los Asociados (Aportes Sociales). EXCEDENTE NETO X 100 RENTABILIDAD DE ASOCIADO = APORTES SOCIALES 3.675.194 4.130.232 AÑO 2020 = = 1,69% AÑO 2019 = = 2,17 % 216.944.627 190.559.292 RAZÓN DE ESTABILIDAD Nos muestra la Capacidad que tiene la cooperativa para las obligaciones a largo plazo sin vender los Activos Fijos. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO RAZON DE ESTABILIDAD = PASIVO TOTAL 17.781.441 15.255.465 AÑO 2020 = = 39,84 % AÑO 2019 = = 29,66 % 44.629.229 51.428.776 RAZÓN DE ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL - FONDOS SOCIALES RAZÓN DE ENDEUDAMIENTO = ACTIVO TOTAL 34.758.017 43.599.452 AÑO 2020 = 12,07 % AÑO 2019 = = 16,39 % 287.996.258 265.935.369 Nos da a conocer la situación de seguridad que tiene los acreedores y la capacidad de la Cooperativa para el pago de sus obligaciones. INDICADOR DE LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE INDICADOR DE LIQUIDEZ = PASIVO CORRIENTE 111.368.831 101.419.064 AÑO 2020 = = 3,49 % AÑO 2019 = = 2,49 % 31.901.183 40.766.120 Representa la capacidad que tiene la Cooperativa para pagar las deudas a corto plazo sin necesidad de comprometer los activos fijos. 36
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